“不會的，實行定額備用金制度，使用定額備用金的部門或工作人員應按核定的額度填寫借款憑證，一次性領出全部定額現(xiàn)金，用過后憑發(fā)票等有關憑證報銷，出納員將報銷金額補充原定額，從而保證該部門或工作人員經(jīng)常保持核定的現(xiàn)金定額?！?/p>

這樣解釋我就差不多理解了：“那就是說報銷的時候還是跟以前一樣，報銷完也是給現(xiàn)金，他們再補充回自己的備用金里。”

“理解正確。有關部門或工作人員報銷時。出納員應將報銷的金額用現(xiàn)金補給報銷的部門或工作人員。這樣報銷后有關部門或工作人員手中的現(xiàn)金又達到核定的限額。”薛姐等于又復述了一遍我的話，不過好像比我說得嚴謹一些。

“哦，這就能理解數(shù)額怎么保持不變了，我一開始還以為是報銷的時候他們只交票不領錢，和我們前面提到的請款單的處理一樣呢?！蔽医忉屃艘幌伦约旱囊蓡査冢荒茏屟阏J為我弱智啊。

問題基本解決后，就是制度的制訂了。我開始逐條制訂著，又發(fā)現(xiàn)了一個問題。

“那在一開始申請‘定額備用金’的時候，肯定已經(jīng)經(jīng)過審批了，報銷的時候還需要再找經(jīng)理簽字嗎？”

薛姐肯定地說：“那是一定的，報銷手續(xù)和以前是一樣的。審批手續(xù)不能少的?！?/p>

“那錢在個人手里，他要是自己花了怎么辦？”我有些擔心。

“我們也需要對這部分進行監(jiān)督啊，每個月報一份備用金報表吧，我們審核一下使用情況。你把這條也寫在制度里吧。”薛姐提醒我。

“好的，那一開始的定額是多少合適呢？”

“先每個部門來1 000吧，然后我們再根據(jù)具體使用情況，一年一核定，分部門來確定具體的金額就可以了?！?/p>    經(jīng)過這樣的討論后，我們就又出爐了公司的備用金制度，制度內(nèi)容如下：

附表一：備用金審批表(表5-2)

表5-2  備用金審批表

附表二：備用金月報表(表5-3)

表5-3  備用金月報表

 這次的規(guī)定交總經(jīng)理后順利地批了下來，困擾我們的問題總算是得到了解決。我也在其中學到了辦任何事情都要學會全面考慮問題。