“不會的，實(shí)行定額備用金制度，使用定額備用金的部門或工作人員應(yīng)按核定的額度填寫借款憑證，一次性領(lǐng)出全部定額現(xiàn)金，用過后憑發(fā)票等有關(guān)憑證報(bào)銷，出納員將報(bào)銷金額補(bǔ)充原定額，從而保證該部門或工作人員經(jīng)常保持核定的現(xiàn)金定額?！?/p>

這樣解釋我就差不多理解了：“那就是說報(bào)銷的時(shí)候還是跟以前一樣，報(bào)銷完也是給現(xiàn)金，他們再補(bǔ)充回自己的備用金里?！?/p>

“理解正確。有關(guān)部門或工作人員報(bào)銷時(shí)。出納員應(yīng)將報(bào)銷的金額用現(xiàn)金補(bǔ)給報(bào)銷的部門或工作人員。這樣報(bào)銷后有關(guān)部門或工作人員手中的現(xiàn)金又達(dá)到核定的限額?！毖愕扔谟謴?fù)述了一遍我的話，不過好像比我說得嚴(yán)謹(jǐn)一些。

“哦，這就能理解數(shù)額怎么保持不變了，我一開始還以為是報(bào)銷的時(shí)候他們只交票不領(lǐng)錢，和我們前面提到的請款單的處理一樣呢?！蔽医忉屃艘幌伦约旱囊蓡査?，不能讓薛姐認(rèn)為我弱智啊。

問題基本解決后，就是制度的制訂了。我開始逐條制訂著，又發(fā)現(xiàn)了一個(gè)問題。

“那在一開始申請‘定額備用金’的時(shí)候，肯定已經(jīng)經(jīng)過審批了，報(bào)銷的時(shí)候還需要再找經(jīng)理簽字嗎？”

薛姐肯定地說：“那是一定的，報(bào)銷手續(xù)和以前是一樣的。審批手續(xù)不能少的。”

“那錢在個(gè)人手里，他要是自己花了怎么辦？”我有些擔(dān)心。

“我們也需要對這部分進(jìn)行監(jiān)督啊，每個(gè)月報(bào)一份備用金報(bào)表吧，我們審核一下使用情況。你把這條也寫在制度里吧?！毖闾嵝盐摇?/p>

“好的，那一開始的定額是多少合適呢？”

“先每個(gè)部門來1 000吧，然后我們再根據(jù)具體使用情況，一年一核定，分部門來確定具體的金額就可以了。”

    經(jīng)過這樣的討論后，我們就又出爐了公司的備用金制度，制度內(nèi)容如下：

 

附表一：備用金審批表(表5-2)

表5-2  備用金審批表

 

附表二：備用金月報(bào)表(表5-3)

表5-3  備用金月報(bào)表

 這次的規(guī)定交總經(jīng)理后順利地批了下來，困擾我們的問題總算是得到了解決。我也在其中學(xué)到了辦任何事情都要學(xué)會全面考慮問題。