因此，對(duì)于理財(cái)，其實(shí)你只需要學(xué)會(huì)如何增加你的資產(chǎn)，減少你的負(fù)債。更進(jìn)一步說，如何把自己的負(fù)債轉(zhuǎn)化為自己的資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。但是，這一切的前提是你清楚正確地認(rèn)識(shí)資產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系。

“我的家庭買了基金、買了保險(xiǎn)，房子不用還貸，無負(fù)債，還需要理財(cái)嗎？”不少白領(lǐng)夫婦有這樣的疑問。當(dāng)然，理財(cái)不光是無負(fù)債，不光是分隔的保障和投資，理財(cái)是個(gè)全面的概念，家庭財(cái)務(wù)狀況的小毛病不去注意，將會(huì)越來越嚴(yán)重，所以健康小家庭也需理財(cái)師來挑挑小毛病。

羅先生一家是典型的白領(lǐng)家庭，夫妻兩人有穩(wěn)定的工作和收入，沒有外債，衣食無憂。然而并不能說羅先生一家的財(cái)務(wù)狀況毫無問題。羅先生家庭的資產(chǎn)流動(dòng)性過高，從一方面看家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很低，但從另一方面看，大量的資金沒有參與投資導(dǎo)致資產(chǎn)增值緩慢；負(fù)債率為零也從另一個(gè)角度說明了羅先生在理財(cái)方面有所欠缺，不懂得考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值；儲(chǔ)蓄率偏高，而凈資產(chǎn)投資率太低。綜合以上的數(shù)據(jù)分析，羅先生一家的家庭理財(cái)重點(diǎn)要放在如何進(jìn)行資產(chǎn)配置上。羅先生一家的資產(chǎn)負(fù)債表屬于高資產(chǎn)、低投資率一類?；钇诤投ㄆ诖婵罱痤~太大，影響了整體的投資報(bào)酬率，建議取出部分做些高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資。30萬元房產(chǎn)閑置更是浪費(fèi)資源。建議在留有一定緊急備用金之外，其余的資產(chǎn)參與投資。緊急預(yù)備金為三個(gè)月的總支出，大約27萬元?？赏顿Y金額=總資產(chǎn)額-自用資產(chǎn)-緊急備用金，在1173萬元左右（包括閑置的房產(chǎn)）。30萬的房產(chǎn)可以考慮出租或者變賣套現(xiàn)追加投資。這樣才是合理的理財(cái)組合，才能使財(cái)務(wù)狀況達(dá)到利益最大化。

總之，理財(cái)要按照負(fù)債結(jié)構(gòu)來進(jìn)行，使資產(chǎn)和負(fù)債相適應(yīng)、成比例，這樣可以減少家庭債務(wù)到期時(shí)間過分集中，難以支付，家庭的資產(chǎn)負(fù)債表的制作是非常必要的，家庭資產(chǎn)負(fù)債表的制作可以幫助你解決兩大問題，第一，及時(shí)、準(zhǔn)確了解個(gè)人或家庭的資產(chǎn)狀況；第二，精確、客觀地對(duì)自己未來家庭資產(chǎn)進(jìn)行規(guī)劃。

資產(chǎn)負(fù)債表在很多人眼中是企業(yè)關(guān)注的事情，與個(gè)人、家庭聯(lián)系并不緊密。事實(shí)上，企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表有異曲同工之處：一個(gè)企業(yè)依據(jù)它的資產(chǎn)負(fù)債表從而制定正確的經(jīng)濟(jì)策略；一個(gè)家庭或個(gè)人也能夠依據(jù)它的資產(chǎn)負(fù)債表制定合適的理財(cái)計(jì)劃。

多年的財(cái)會(huì)工作讓筆者總結(jié)出一個(gè)規(guī)律，會(huì)理財(cái)?shù)娜瞬鸥鼤?huì)生財(cái)。實(shí)際上，理財(cái)是讓個(gè)人清楚了解自己現(xiàn)狀，并且科學(xué)管理個(gè)人財(cái)務(wù)走向。就像種地之前一定要犁地一樣，讓你播種的作物在你規(guī)劃的范圍內(nèi)生長。

一般來說個(gè)人對(duì)于家庭每月的收支狀況都比較了解，但是一旦深入了解自己的季度或全年家庭資產(chǎn)狀況時(shí)，數(shù)據(jù)就極為含糊。而這種含糊常常會(huì)造成一個(gè)狀況，每次要考慮到家庭投資規(guī)劃時(shí)，就只能是將家中的各種存款等拿出來對(duì)比。由于個(gè)人、家庭對(duì)自身的財(cái)務(wù)狀況并不清晰，往往容易造成投資時(shí)考慮不周，致使自己陷入被動(dòng)的局面。

因此，對(duì)于個(gè)人家庭而言，資產(chǎn)負(fù)債表是表示家庭在一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況的表格，從這個(gè)表格中，我們可以清楚地掌握自己的凈資產(chǎn)，自己的債務(wù)，自己的消費(fèi)情況，等等?；蛟S你會(huì)說我沒有這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表也能夠大概知道自己的經(jīng)濟(jì)狀況，可是你只不過是有一個(gè)大概的了解，要想詳細(xì)地知道自己的負(fù)債情況，制定資產(chǎn)負(fù)債表還是必要的。如果你還沒有制定過資產(chǎn)負(fù)債表，不妨和我們一起來制定一個(gè)吧。