在制作個人資產(chǎn)分析之前，首先要搞清楚的是：什么是個人資產(chǎn)分析。準(zhǔn)確地說，個人資產(chǎn)分析就是弄清楚自家的資產(chǎn)狀況，摸清楚自己到底有多少家產(chǎn)（即個人凈資產(chǎn)值是多少）。

以一個三口之家為例來講解一下資產(chǎn)和負債的關(guān)系。邵飛夫婦帶著一個8歲的兒子，邵飛在外資企業(yè)工作，月薪15萬元，邵飛的愛人許靜在新聞單位工作，月收入5 000元左右，許靜除工資收入外，每月還給一些媒體供稿并且給書商攢書，有些外快。他們8歲的兒子已經(jīng)上了小學(xué)。這個家庭如何做個人資產(chǎn)分析呢？

首先要搞清楚幾個公式：

個人凈資產(chǎn)＝個人資產(chǎn)總值－個人負債總值個人資產(chǎn)總值＝流動性資產(chǎn)＋投資性資產(chǎn)＋使用性資產(chǎn)個人負債總值＝短期負債＋長期負債這其中，流動性資產(chǎn)是指現(xiàn)金、活期儲蓄、短期票據(jù)等能及時流通使用、兌現(xiàn)的貨幣或票據(jù)，邵飛夫婦的這部分資產(chǎn)是14萬元。投資性資產(chǎn)是指長期儲蓄、保險金、股票、債券、基金、期貨等以保值、增值為目的的投資性貨幣或票據(jù)，這部分資產(chǎn)是26萬元。而使用性資產(chǎn)，是指住宅、家具、交通工具、書籍、衣物、食品等以使用為目的的各類物品，這部分資產(chǎn)總數(shù)是160萬元。以保值、增值投資為目的的房產(chǎn)應(yīng)屬于投資性資產(chǎn)，以保值、增值投資為目的的收藏品也應(yīng)屬于投資性資產(chǎn)。短期負債指的是一年內(nèi)應(yīng)償還的債務(wù)，長期負債則是指一年以上償還的債務(wù)。邵飛夫婦長期負債是100萬元，因為他們目前的住宅、2輛轎車都是貸款購買的。

在制作家庭資產(chǎn)負債表之前，應(yīng)該先明確以上項目，并且根據(jù)家庭狀況，將上述內(nèi)容一一劃分清楚、計算清楚。

在深入了解了自己的個人凈資產(chǎn)、個人資產(chǎn)總值、個人負債總值后，才可以計算出準(zhǔn)確的個人資產(chǎn)負債率。個人資產(chǎn)負債率實際上是個人或家庭的負債指數(shù)，準(zhǔn)確的計算方式應(yīng)該是個人負債總值除以個人總資產(chǎn)后，乘以100%。這個指數(shù)的高低將直接影響到對于個人資產(chǎn)負債率的把握。目前，邵飛夫婦家庭資產(chǎn)負債率是50%。

在利用資產(chǎn)負債表進行資產(chǎn)負債分析后，你會清楚地掌握家庭的財務(wù)狀況，并且可以根據(jù)財務(wù)狀況進行合理的投資、理財。讓你的每一分錢都清晰地列在你的眼前。

下面給讀者一個理財大師設(shè)計的資產(chǎn)負債表，可以此為依據(jù)，制定自家的資產(chǎn)負債表。

年月資產(chǎn)項目金額負債項目金額金融資產(chǎn)流動資產(chǎn)投資資產(chǎn)保險資產(chǎn)現(xiàn)金存款借出款其他債券基金股票商品期貨金融期貨外匯分紅、保險等房地產(chǎn)實業(yè)投資其他年金、養(yǎng)老賬戶壽險、人身保險其他實物資產(chǎn)住房汽車家居黃金、珠寶其他短期負債短期欠款賒賬欠款透支其他長期貸款住房貸款懸賞貸款投資貸款私人借款消費貸款其他負債總額凈資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額〖3〗負債及凈資產(chǎn)總額不要小看這個投資大師推薦的表格，倘若你能夠堅持地用下去，并能夠用心分析和總結(jié)你的消費特點，那么它就能成為你理財?shù)淖罴阎帧?/p>

制作個人的資產(chǎn)負債表，貴在堅持和分析。我們應(yīng)該長期保持制作資產(chǎn)負債表的習(xí)慣，這樣我們就可以對我們的收入、支出以及負債情況有了一個精確的把握。很多人或許說該花的我就會花，不該花的我也不會去亂花，為什么還要制作這個資產(chǎn)負債表，既浪費時間，又自欺欺人。事實上，他并沒有全面理解資產(chǎn)負債表的含義，資產(chǎn)負債表除了讓你清楚你的消費情況，更重要的是讓你更加了解你的財產(chǎn)結(jié)構(gòu)，知己知彼才能百戰(zhàn)不殆。

理財專家告訴我們，定期地制定家庭的資產(chǎn)負債表和家庭的消費收支表，雖然看起來麻煩又費時，可是它帶來的益處是遠遠大于你所想象的。

磨刀不誤砍柴工。主婦們要認真學(xué)習(xí)資產(chǎn)和負債的區(qū)別，堅持制定家庭的資產(chǎn)負債表和家庭的消費收支表，這樣可以更客觀地了解自己的家庭財務(wù)狀況，掌握自己的收支流向，減少鋪張浪費的現(xiàn)象，為科學(xué)理財提供科學(xué)地依據(jù)。