我們所面臨的最可怕的負(fù)債還有我們自己和配偶及家庭其他成員的醫(yī)療費(fèi)用支出。醫(yī)療保險(xiǎn)自然可以承擔(dān)其中的一部分，但并不是全部。這些都取決于我們身體的自然衰退、我們花錢求醫(yī)問藥的意愿以及醫(yī)療支出如何影響我們的生活水準(zhǔn)。其中重要的一項(xiàng)就是對重病期間單人病房日租金有一個(gè)清晰的估價(jià)。如果您現(xiàn)在身體還很健康，那么根據(jù)自身年齡和健康狀況，可以用30~90之間的某個(gè)數(shù)字乘以病房的日租金來算出一個(gè)負(fù)債數(shù)額。如果您患有嚴(yán)重的慢性病，像糖尿病等，那就應(yīng)該乘以90~180之間某個(gè)數(shù)。對于其他一些更加嚴(yán)重的進(jìn)行性的疾病如帕金森氏癥，那就得乘以360以上了。計(jì)算結(jié)果可能會(huì)非常驚人的，而且不要忘記，我們僅僅是用每日病房租金為代表來計(jì)算的，并沒有提到那些更難估價(jià)的醫(yī)生咨詢費(fèi)和藥費(fèi)。

后代的教育費(fèi)用也是一項(xiàng)重大支出。很多人都對孩子上大學(xué)的費(fèi)用感到頭疼，但我認(rèn)為送孩子去一所一流的高中就讀所花的費(fèi)用才是最大的負(fù)擔(dān)。接下來就要數(shù)一流初中的費(fèi)用了。大學(xué)費(fèi)用要根據(jù)我們對每個(gè)孩子的能力判斷來計(jì)算。對一個(gè)有志向、成績好、態(tài)度端正的孩子我們就要為其未來四年在一流大學(xué)就讀的所有費(fèi)用做出預(yù)算。即使退而求其次，也還要依據(jù)志向和態(tài)度來判斷，可以選擇二流的私立大學(xué)或一流的州立大學(xué)以及各種職業(yè)學(xué)校。而對于研究生教育來說，在回報(bào)方面卻各不相同。法律、醫(yī)學(xué)及商務(wù)類學(xué)位通常都會(huì)有更好的出路更大的回報(bào)，而英語或文學(xué)方面的高等學(xué)位卻并沒有那么熱門。因此，如果你的孩子真的想考一個(gè)詩歌方面的高等學(xué)位，那么你最好考慮一下是否應(yīng)將付學(xué)費(fèi)的這部分資產(chǎn)轉(zhuǎn)而建立一項(xiàng)基金，幫助孩子在經(jīng)濟(jì)獨(dú)立后支付自己的生活費(fèi)用。

你的個(gè)人遺產(chǎn)——也就是你想留給后人的東西——也是一種負(fù)債。當(dāng)然，和前面幾項(xiàng)一樣，也是難以用具體數(shù)字來表達(dá)的。有些人往往對此極不重視，認(rèn)為自己留下什么后代就要什么唄。如果這樣的話，你就沒有任何遺產(chǎn)負(fù)債了。但是其他人卻應(yīng)當(dāng)盡量得出一個(gè)數(shù)字并根據(jù)繼承人的數(shù)量及你的個(gè)人意愿來決定遺產(chǎn)的分配。

當(dāng)我們做完這些后，大家可能對分配資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)相應(yīng)目標(biāo)的方法有了一個(gè)更加清晰的認(rèn)識。每項(xiàng)負(fù)債都得需要一項(xiàng)資產(chǎn)與其相對應(yīng)。至于那些資產(chǎn)用來實(shí)現(xiàn)哪些目標(biāo)則要根據(jù)目標(biāo)的具體時(shí)限來決定。對于一個(gè)16歲的國家優(yōu)秀學(xué)生來說，用于其大學(xué)教育的基金就應(yīng)當(dāng)蓄勢待發(fā)，采用保守投資策略的流動(dòng)資產(chǎn)。而對于一個(gè)只有6歲的一年級小學(xué)生來說，用于其大學(xué)教育的資產(chǎn)就可以先部分地用于風(fēng)險(xiǎn)較大、回報(bào)也較大的投資，而將另一部分資產(chǎn)用在他的初中教育上。有些目標(biāo)不用錢也能實(shí)現(xiàn)，如利用年度慈善捐款等，但是其他的目標(biāo)，如對母校的一筆遺贈(zèng)則可能是作為您個(gè)人遺產(chǎn)的一部分，通過多種資產(chǎn)的形式來實(shí)現(xiàn)的，這其中包括自己房產(chǎn)價(jià)值的一部分。

個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表是一個(gè)動(dòng)態(tài)的文件，應(yīng)當(dāng)至少每年進(jìn)行更新，在你生日或收集信息準(zhǔn)備上一年度的個(gè)人所得稅申報(bào)表時(shí)進(jìn)行，反映自己及周圍環(huán)境的變化。如果您采取保守的投資策略，你往往就會(huì)有更多的資產(chǎn)來實(shí)現(xiàn)某個(gè)特定的目標(biāo)。而后，某些目標(biāo)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了，如我們的優(yōu)等生已經(jīng)從加州理工學(xué)院畢業(yè)了，那么剩余的資產(chǎn)還可以挪做他用。由于個(gè)人生活的多樣性，各種各樣的資產(chǎn)也會(huì)以不同的期限采用不同的方式進(jìn)行投資。這種情況的優(yōu)點(diǎn)是，你可以將用于任何特定負(fù)債的資產(chǎn)集中起來投向某項(xiàng)最合適的投資項(xiàng)目來獲得最高的回報(bào)，而你的整個(gè)投資組合將會(huì)保持分散，更加有效地應(yīng)對意外導(dǎo)致市場和經(jīng)濟(jì)混亂的情況的沖擊。