是指根據(jù)市場資金借貸關(guān)系緊張程度所確定的利率。

在我國，目前的利率標準基本上是官定利率。

根據(jù)利率變化情況不同，分為固定利率和浮動利率

固定利率是指在整個借貸期限內(nèi)利率是固定不變的，通常適用于借貸期限不長或者預期未來市場利率變化不大的情況下。

浮動利率是指在整個借貸期限內(nèi)要隨著市場行情變化定期進行調(diào)整的利率，通常適用于借貸期限較長或者預期未來市場利率變化較大的情況下。這時候的利息計算雖然不確定，而且比較復雜，但由于更切合實際，所以有助于降低雙方的利率風險。

根據(jù)國家政策意向不同，分為一般利率和優(yōu)惠利率

一般利率是指在不享受任何優(yōu)惠條件下的利率。優(yōu)惠利率是指對某些部門、行業(yè)、個人所制定的利率優(yōu)惠政策。

在西方國家，商業(yè)銀行通常對那些資信最高、處于有利競爭地位的企業(yè)實行優(yōu)惠利率；而在我國，通常是對某些重點行業(yè)和領(lǐng)域?qū)嵭袃?yōu)惠利率，如個人商業(yè)性住房貸款就全都實行優(yōu)惠利率。

根據(jù)銀行業(yè)務要求不同，分為存款利率、貸款利率

存款利率是指在金融機構(gòu)存款所獲得的利息與本金的比率。貸款利率是指從金融機構(gòu)貸款所支付的利息與本金的比率。

無論從哪個角度來看，存款人取得存款利息、貸款人付出貸款利息只要在適度范圍內(nèi)就不但應該是合理的，而且應當是合法的。例如，銀行發(fā)放貸款所取得的利息在扣除接受存款支付的利息后，就構(gòu)成了銀行利潤的主要來源?？墒且矐敵姓J，如果這種利率水平太高，變成了“高利貸”，這就是法律所禁止的了。

利息的計算比較復雜，通常包括單利利息、復利利息、終值和現(xiàn)值等概念。

單利的計算公式是 I=P?i?n

單利本利和的計算公式是 S=P+I=P+P?i?n=P（1+i?n）

其中，I為利息額，P為本金，i為利率，n為期限，S為本金與利息的總和。

例如，如果一筆20萬元的一年期貸款年利率是6%，要求到期連本帶利一次性付清，那么屆時將要償還多少錢？其中利息是多少？

根據(jù)上述計算公式，I=P?i?n=20×6%×1＝1.2（萬元），

S=P（1+i×n）=20×（1+6%×1）＝21.2（萬元）。

這表明，到時候需要歸還21.2萬元，其中本金20萬元，利息1.2萬元。

復利本利和的計算公式 S＝P（1＋i）n

復利利息的計算公式 I＝S－P

例如，同樣是上述這筆20萬元貸款，年利率同樣是6%，但貸款期限延長到了3年，那么，這筆貸款就要每年重復計算一次利息。

經(jīng)過上面的計算得知，如果借款期限是1年，1年后需要歸還的本利和是21.2萬元，2年后需要歸還的本利和就是S2=P2（1+i×n）=21.2×（1+6%×1） 22.47（萬元）。同樣的道理，3年后需要歸還的本利和是S3=P3（1+i×n）=22.47×（1+6%×1） 23.82（萬元）。

當貸款期限過長時，這種計算過程很復雜，而通過上述計算公式就很容易得到結(jié)果：S＝P（1＋i）n＝20×（1＋6%）3 23.82（萬元）。這筆貸款的利息是：I＝S－P＝23.82－20＝3.82（萬元）。

在通貨膨脹條件下，將來的1元錢和現(xiàn)在的1元錢價值是不等的，用老百姓的話來說就是，將來的1元錢沒有現(xiàn)在的1元錢值錢，于是就從中引出了終值和現(xiàn)值的概念。

所謂現(xiàn)值，是指貨幣在現(xiàn)在的價值。所謂終值，是指貨幣在將來某個時點的價值。

引入了現(xiàn)值、終值概念后，讀者就應當明白，同樣的金額在不同時點上是不能等量齊觀的，也不能直接相加或相減；只有把它們折算成同一個時點上的金額，才能去做這一點。

例如，如果你1983年的月收入是42元，2009年的月收入是4958元，這時候這兩個數(shù)字就不能直接相加、相減或者比較多少。你既不能說現(xiàn)在的月收入