第一節(jié)股東的資格與地位

第六十二條股東資格的確認

■以下內(nèi)容是公司治理實踐的專業(yè)提示。

股東資格應當以公司章程規(guī)定為確認標準。

確認股東資格是公司投資者關系管理的基礎。確認股東資格的第一責任人是公司的法定代表人，負責機構是公司董事會。

針對不同形式的公司，公司章程應當作出如下相應的表述：

1有限責任公司的，以持有《股權證書》為股東資格確認標準。

2股份有限公司和公眾上市公司的，以持有公司股票（認購股份證明書）為股東資格確認標準。

事實上，多數(shù)國家的公司法都未對投資人轉(zhuǎn)變?yōu)楣蓶|身份的事實要件和程序要件作出詳盡的規(guī)定，因而一旦發(fā)生此類經(jīng)濟爭議的案件，往往公司和股東之間的斗爭很激烈，法官也難以找到直接參照的法律條款予以裁決。為避免引起股東資格的爭議，建議出資人在協(xié)商和簽署《組建公司協(xié)議書》階段，應當明文規(guī)定確認股權的形式，同時，在制訂《公司章程》內(nèi)容時作出詳盡的規(guī)定。

對于首次發(fā)起成立公司的原始股東而言，他們盡管是《組建公司協(xié)議書》的簽署人，他們的股東資格仍然需要依照《公司章程》規(guī)定予以確認。

由于股份轉(zhuǎn)讓、財產(chǎn)繼承、生效的法律文書等原因而持有公司股份的，應當及時向公司索取《公司章程》，依照其規(guī)定，辦理股東資格確認手續(xù)。雖持有公司股份，但未依照《公司章程》規(guī)定辦理股東資格確認手續(xù)的，不得行使股東權利。

公眾上市公司的股東資格確認。在公眾上市公司，由于持有公司股份人士眾多，股東資格確認手續(xù)應當遵照法律規(guī)定執(zhí)行，通常由證券登記結(jié)算機構提供確認證明；即使法律規(guī)定不完善的，該公司的《公司章程》內(nèi)容里關于股東資格確認的手續(xù)條款也必須遵循可行性原則。通常情況下，持有相當數(shù)量股份的人士，可事先通過證券登記結(jié)算機構出具的證明文件前往該公司駐地，要求確認股東的資格和行使股東權利，該公司必須予以接受。

第六十三條股份性質(zhì)的明示

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

提示：公司章程應當明確規(guī)定本公司的股份性質(zhì)，普通股和優(yōu)先股各自的權利和義務。

第六十四條公司與股東之間的對等地位，以及公司對待股東的態(tài)度

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

公司與股東是分離的兩個法律主體，處于對等地位。

公司是全體股東按照各自持有股份數(shù)量按份共有的財產(chǎn)權益體，全體股東都必須遵守并根據(jù)《公司章程》的規(guī)定行使權利和承擔義務。

公司對待股東應當遵循公開、公平、公正的原則，同股同權，同股同利。

第二節(jié)股東的權責

第六十五條股東的實質(zhì)權利

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

股東依據(jù)法律、公司章程和股東大會決議的規(guī)定對公司行使實質(zhì)權利。股東對公司行使實質(zhì)權利主要包括但不限于表決權、建議權、質(zhì)詢權、提案權、監(jiān)督權和所有權。

股東行使實質(zhì)權利時，無須向公司說明行使實質(zhì)權利的原因。

股東對公司事態(tài)關注而對公司行為可以行使但不限于表決權、建議權、質(zhì)詢權、提案權和監(jiān)督權。

股東行使表決權對象是股東大會。

股東行使提案權的對象包括股東大會、董事會和監(jiān)事會。

股東行使建議權、質(zhì)詢權和監(jiān)督權的對象是公司董事會及其成員、監(jiān)事會及其成員、總經(jīng)理等高級管理人員；股東欲對其他職員行使建議權、質(zhì)詢權和監(jiān)督權的，須獲得股東大會以決議形式予以特別授權。

保障股東行使實質(zhì)權利的責任部門是董事會，首要責任人是董事長。董事會必須采取一切合法、可行的辦法保障股東對公司行使實質(zhì)權利。股東認為董事會不能或未盡職保障其行使實質(zhì)權利時，可以要求監(jiān)事會保障其行使實質(zhì)權利。

公司應當以保障股東可以合法、合理和完整地行使實質(zhì)權利為出發(fā)點，對承擔股東行使實質(zhì)權利的責任部門和責任人、工作程序和處理方法予以規(guī)定，但該規(guī)定對于股東而言屬于建議性選擇性質(zhì)，對股東行使實質(zhì)權利無限制效力。

公司應當無條件地保障股東行使實質(zhì)權利，保障股東行使實質(zhì)權利時不受阻礙。

■以下內(nèi)容是公司治理實踐的專業(yè)提示。

需要特別指出的，有很多公司章程規(guī)定“股東對公司的經(jīng)營行為進行監(jiān)督，提出建議和質(zhì)詢”的條款，而此條款規(guī)定是不完整的，也是不科學的。股東對公司行使實質(zhì)權利是保障投資者的最主要方式，必須明確和具體，否則將成為一紙空文。股東對公司行使實質(zhì)權利不僅限于經(jīng)營權層次，還必須包括所有權層次，僅以“經(jīng)營行為”為股東行使權利對象是片面的，是侵害股東基本權利的。

※公司法條文參照

見“總則”章節(jié)。

第四條、公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權利。