隨著中國經濟市場化進程的加快，民間資本市場已經成為促進經濟發(fā)展的一支重要力量，尤其在民營經濟活躍的珠三角、長三角地區(qū)。溫州銀監(jiān)局的統(tǒng)計資料表明，目前，溫州民間資本現(xiàn)金流約為3 000億元，居民儲蓄約為1 000億元。如此龐大的民間資本如果加以引導與合理利用，必將對解決中小企業(yè)融資難問題起到積極的作用。2008年5月中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行頒布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》規(guī)定，在從緊的貨幣政策下，引導和規(guī)范民間資本，使民間借貸過程更加透明和程序化，為中小企業(yè)開辟一條方便并且快捷的融資渠道，為改善農村地區(qū)的金融服務助一臂之力。小額貸款公司，也將作為新型“正規(guī)軍”，加入到金融市場主體序列。

（一）小額貸款公司概念與特征

1.小額貸款公司概念

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織依法投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務的內資有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司如果是有限責任公司形式的，股東以其出資額對公司負有限責任；如果是股份有限公司形式的，股東以認購股份為限對公司承擔責任，公司以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司具有獨立的法人財產權，股東享有資產收益權、分配權和決策權。

2.小額貸款公司的特征

（1）貸款利率高于金融機構的貸款利率，但低于民間貸款利率的平均水平。許多省、市規(guī)定：小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過中國人民銀行公布的貸款基準利率的4倍；下限為貸款基準利率的0.9倍；具體浮動幅度按照市場原則自主確定。從試點的小額貸款公司的利率來看，其貸款利率根據不同客戶的風險情況、資金狀況、貸款期限、抵押品或信用等級實行差別利率，以人民銀行基準利率為基礎，參照本地區(qū)農村信用社利率水平綜合確定。

（2）在貸款方式上，《關于小額貸款公司試點的指導意見》中規(guī)定：有關貸款期限和貸款償還條款等合同內容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。小額貸款公司在貸款方式上多采取信用貸款，也可采取擔保貸款、抵押貸款和質押貸款。

（3）在貸款對象上，小額貸款公司發(fā)放貸款堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農戶和小企業(yè)提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。小額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（4）在貸款期限上，小額貸款公司的貸款期限由借貸雙方公平自愿協(xié)商確定。從2005年始，根據中國人民銀行先后在山西、四川、貴州、陜西、內蒙古五省(區(qū)) 開展的由民營資本經營的、“只貸不存”商業(yè)化小額信貸試點情況，小額貸款公司主要以三個月期和六個月期的短期貸款為主，短期貸款占70%以上。一年期以上（含一年期）貸款只占30%左右。

（二）小額貸款公司的設立與運作

中國銀監(jiān)會和中國人民銀行頒布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》以及一些省、市出臺的《小額貸款公司試點登記管理暫行辦法》，對小額貸款公司的成立、出資、治理結構以及資本制度等都有明確的要求。下面的六個方面是小額貸款公司設立與運行重點。

1.公司設立

小額貸款公司的股東需符合法定人數規(guī)定。有限責任公司應由少于50個股東出資設立；股份有限公司應有2~200名發(fā)起人，其中需有半數以上的發(fā)起人在中國境內有住所。小額貸款公司名稱由行政區(qū)劃、字號（商號）、行業(yè)和組織形式依次組成。行政區(qū)劃是指小額貸款公司所在的縣（市、區(qū)）行政區(qū)劃的名稱。小額貸款公司設立在設區(qū)的市轄區(qū)的，其行政區(qū)劃應當由設區(qū)的市行政區(qū)劃名稱與市轄區(qū)名稱連用。行業(yè)是指“小額貸款”。組織形式是指“有限責任公司”或“股份有限公司”。如重慶渝中區(qū)瀚華小額貸款有限責任公司。