有效的激勵約束機制不能缺 

本文節(jié)選自2005年9月23日作者在中央黨校2005年秋季班上的報告、2006年10月27日在中央黨校2006年秋季班上的報告、2008年5月12日在大連央企負責(zé)人研討班上的講話內(nèi)容。

建立有效的激勵約束機制，既是調(diào)動企業(yè)經(jīng)營者積極性的重要手段，也是落實國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任的關(guān)鍵。實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的主體是企業(yè)，國資委作為出資人，其主要職責(zé)是監(jiān)督管理所出資的企業(yè)，促使其經(jīng)營好國有資產(chǎn)，使國有資產(chǎn)不斷保值增值。

國資委如何在中央企業(yè)建立有效的激勵約束機制？就是在中央企業(yè)建立經(jīng)營業(yè)績考核體系，將企業(yè)負責(zé)人的經(jīng)營業(yè)績與薪酬緊密結(jié)合起來，這樣才能真正達到激勵約束的效果。

針對中央企業(yè)長期以來存在的“有任命沒有任期，有職務(wù)沒有考核，薪酬同業(yè)績不掛鉤”的狀況，國務(wù)院國資委成立之初，就開始著手研究如何層層落實國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任、對中央企業(yè)負責(zé)人實施業(yè)績考核以及業(yè)績考核與收入分配掛鉤的問題。

我們花了大量的時間和精力，在廣泛聽取中央企業(yè)意見的基礎(chǔ)上，通過大量調(diào)查研究、專家論證，在2003年底制訂并頒布了《中央企業(yè)負責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法》，2004—2006年連續(xù)三年與中央企業(yè)簽訂了年度經(jīng)營業(yè)績考核責(zé)任書，2005年簽訂了任期經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書，這標(biāo)志著中央企業(yè)負責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核制度正式建立，初步形成了針對中央企業(yè)的業(yè)績考核體系。

實行企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核，對中央企業(yè)深化改革、落實責(zé)任、加強管理、提高效率等帶來了積極變化：一是進一步強化了中央企業(yè)負責(zé)人搞好國有企業(yè)、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任；二是在絕大部分中央企業(yè)初步構(gòu)建起了自上而下的“考核層層落實，責(zé)任層層傳遞，激勵層層連接”的國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任體系，形成了責(zé)任落實和壓力傳遞的機制；三是實施業(yè)績考核與收入分配掛鉤，初步解決了中央企業(yè)負責(zé)人自定薪酬、薪酬與績效脫節(jié)以及薪酬只能升不能降等問題；四是促進中央企業(yè)強化管理的薄弱環(huán)節(jié)，有效地提高了中央企業(yè)的創(chuàng)新意識和管理水平。從向社會公布考核結(jié)果的反映看，社會各界都給予了積極評價。

堅持企業(yè)負責(zé)人薪酬與業(yè)績緊密掛鉤的原則，國資委嚴格按照經(jīng)營業(yè)績兌現(xiàn)薪酬和獎懲。樹立“業(yè)績升、薪酬升，業(yè)績降、薪酬降”的薪酬理念，建立更加完善的“重業(yè)績、講回報、強激勵、硬約束”薪酬管理機制；逐步構(gòu)建企業(yè)負責(zé)人薪酬增長與業(yè)績考核聯(lián)系密切，與職工收入分配關(guān)系協(xié)調(diào)、差距適度的分配格局；將建立規(guī)范董事會的試點企業(yè)，逐步賦予董事會決定經(jīng)營層收入分配的權(quán)力，不斷完善試點企業(yè)薪酬決策程序，促進試點企業(yè)經(jīng)理人員薪酬管理工作逐步納入制度化、規(guī)范化管理。

在實行經(jīng)營業(yè)績考核的同時，中央企業(yè)負責(zé)人年度薪酬由基薪、績效年薪和中長期激勵三部分組成。目前薪酬結(jié)構(gòu)暫由基薪和績效薪金構(gòu)成?；绞瞧髽I(yè)負責(zé)人年度的基本收入，主要根據(jù)企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營管理難度、所承擔(dān)的戰(zhàn)略責(zé)任和所在地區(qū)企業(yè)平均工資、所在行業(yè)平均工資、本企業(yè)平均工資等因素來綜合確定?？冃浇鹋c企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤，根據(jù)考核級別和分數(shù)確定，為基薪的0~3倍，當(dāng)年兌現(xiàn)60%，其余40%與任期考核掛鉤。目前，我們正在根據(jù)考核結(jié)果嚴格兌現(xiàn)年度薪酬。

與經(jīng)營業(yè)績考核相配套，國資委著手規(guī)范企業(yè)負責(zé)人的薪酬，總的原則是“開前門、關(guān)后門”。我們制定了《中央企業(yè)負責(zé)人薪酬管理暫行辦法》，積極推進中長期激勵制度，準備先在法制環(huán)境比較健全、治理結(jié)構(gòu)比較規(guī)范的境外上市公司中實行股權(quán)激勵制度，然后在境內(nèi)上市公司中試行，取得經(jīng)驗后逐步推開。這兩年我們嚴格按照《辦法》，根據(jù)業(yè)績完成情況兌現(xiàn)了獎懲。企業(yè)負責(zé)人薪酬水平由考核結(jié)果決定，該高的高，該低的低，該降的還要降，這種薪酬決定機制有利于調(diào)動經(jīng)營者的積極性，促進企業(yè)發(fā)展。同時，我們也著手對中央企業(yè)負責(zé)人職務(wù)消費進行了規(guī)范。