銀行存款的交接就只是數(shù)字的核對(duì)了，小王把銀行存款日記賬交給我，也和現(xiàn)金日記賬一樣結(jié)出了余額，蓋上自己的章，畫了一條通欄的單紅線。

賬面數(shù)與實(shí)際數(shù)的核對(duì)就是余額數(shù)與銀行存款對(duì)賬單的核對(duì)，可以看到，一開始的銀行賬與銀行的實(shí)存數(shù)還是有不小的差距，但小王做了一張銀行存款余額調(diào)節(jié)表，看到經(jīng)過加加減減最后兩個(gè)數(shù)字就一致了，我還是很佩服她的，這部分還需要和銀行的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，一筆筆地核對(duì)后再挑出只在賬上或是只在銀行對(duì)賬單上出現(xiàn)的數(shù)字，然后進(jìn)行調(diào)節(jié)計(jì)算，好在有薛姐幫我，這部分的核對(duì)還算順利。

另外，小王還交給我兩張未到期的承兌匯票，并配了這兩張匯票相關(guān)事項(xiàng)的說明，對(duì)方單位、到期日、注意事項(xiàng)都寫得很清楚。

空白的銀行支票都登記了號(hào)碼一并移交。

小王還負(fù)責(zé)著固定資產(chǎn)明細(xì)賬，這部分比較簡(jiǎn)單，登記好購(gòu)入日期、金額、存放處地點(diǎn)、每月折舊數(shù)，只要沒有其他變動(dòng)，每個(gè)月登記一下折舊就好了。

會(huì)計(jì)憑證方面，小王把已做了的會(huì)計(jì)憑證都登賬了，所以只是交給我空白的收付款憑證，我只要注意號(hào)碼的連續(xù)就可以了。

再有就是保險(xiǎn)柜的鑰匙、保險(xiǎn)柜的密碼、財(cái)務(wù)室大門的鑰匙、 財(cái)務(wù)專用章，還有一盒會(huì)計(jì)科目章，平常所用的文具、驗(yàn)鈔器、計(jì)算器等等，我就照單全收吧。

聽著活兒不太多，我還以為會(huì)很快完成，但這些雜七雜八的活兒全部干下來用了將近一天的時(shí)間。

形成的文字記錄

交接完畢后，小王、我還有監(jiān)交人薛姐，都在移交清冊(cè)上簽了名。移交清冊(cè)一般一式三份，我和小王各執(zhí)一份，另一份存檔。

以下就是那份文檔內(nèi)容：

出納工作交接記錄

201×年06月10日×××公司出納工作交接，交接明細(xì)如下：

一、會(huì)計(jì)賬簿：現(xiàn)金日記賬一本(至201×年06月09日止，現(xiàn)金余額為9 526.28元)

附：庫(kù)存現(xiàn)金-盤點(diǎn)表(表2-2)

201×年06月09日庫(kù)存現(xiàn)金共計(jì)人民幣玖仟伍佰貳拾陸元貳角捌分(￥9 526.28)。