部分費(fèi)用項(xiàng)目將被刪除?？梢詼p去退休前可支付完畢的費(fèi)用，如子女教育費(fèi)用、房屋貸款、限期繳費(fèi)的保險(xiǎn)費(fèi)等。這些項(xiàng)目通常都要求必須在退休前、有工作收入時(shí)付清，因此在計(jì)算退休后花銷時(shí)通常已經(jīng)不用負(fù)擔(dān)，可在費(fèi)用項(xiàng)目中減去。

部分支出項(xiàng)目可能減少。比如，工作的時(shí)候我們的交通費(fèi)用負(fù)擔(dān)比較重，而退休以后，由于不用每天出門上班，日常的交通費(fèi)用通常會有較大幅度的減少。同樣還有為了工作而進(jìn)行的一些置裝費(fèi)用也會減少。

不少項(xiàng)目會因?yàn)橥诵萆畹牡絹矶黾印１热?，由于退休后時(shí)間充裕，且退休的前幾年，大部分人的身體狀況都還不錯(cuò)，此時(shí)外出旅游的可能性大大增加，而且大部分都必須自費(fèi)，因此，退休后旅游休閑的費(fèi)用我們要多考慮一點(diǎn)。同樣原理的可能還有文化娛樂、運(yùn)動(dòng)健身等方面的支出。

退休后還有一個(gè)大的調(diào)整項(xiàng)目可能是醫(yī)療費(fèi)用方面。當(dāng)然，由于我們目前討論的是退休后第一年的費(fèi)用計(jì)算，因此這方面可以暫緩增加。

這樣一來，我們便可以根據(jù)表2　1，先把各項(xiàng)目目前所需的大概費(fèi)用列出來，然后一項(xiàng)項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整，計(jì)算出退休后第一年的可能需求額。

第三步：預(yù)估費(fèi)用增長率，計(jì)算終值

要注意，以上經(jīng)調(diào)整后的數(shù)值，僅僅是根據(jù)我們當(dāng)前的物價(jià)水平來估量的（如果用財(cái)務(wù)用語說，就是“現(xiàn)值”）。

接著，我們就要根據(jù)目前距離退休的時(shí)間，以及各個(gè)費(fèi)用項(xiàng)目的年增長率，來計(jì)算到了退休第一年，按照那時(shí)候的物價(jià)水平，到底需要多少錢（這個(gè)就是所謂的“終值”）。

我們可以舉個(gè)例子來看，具體數(shù)字詳見表2　2。

公司白領(lǐng)趙先生現(xiàn)年40歲，中等收入水平，夫妻倆有一個(gè)女兒，今年13歲。他預(yù)計(jì)自己20年后，也就是60歲正常退休，彼時(shí)女兒已經(jīng)獨(dú)立，老人方面也沒有贍養(yǎng)負(fù)擔(dān)，因此他打算之后和太太一起過美妙的“二人世界”。

趙先生目前家庭年支出172000元左右。由于20年后退休之際，家里的房貸已繳清，女兒已獨(dú)立，保險(xiǎn)的繳費(fèi)也已經(jīng)結(jié)束，因此他根據(jù)退休后家庭生活人數(shù)與退休生活特點(diǎn)，對自己和太太退休后的生活費(fèi)用進(jìn)行了一定的調(diào)整，算出退休后年支出大約為98000元左右（按目前物價(jià)水平計(jì)）。