退休金

這些形態(tài)的資產(chǎn)通常是作為長期投資，用來積累資金以應(yīng)付將來可能發(fā)生的較大的財(cái)務(wù)需要，例如養(yǎng)老費(fèi)用或者子女的教育費(fèi)用等。因此，從嚴(yán)格意義上來說，短線操作的股票不能算投資性資產(chǎn)。請注意，特別的投資例如古玩、不動(dòng)產(chǎn)等一般需要專業(yè)人士進(jìn)行估價(jià)。

個(gè)人資產(chǎn)包括

藝術(shù)品、古玩、收藏品（郵票、錢幣等）

船舶

汽車

家庭器具（電器、日常器具）

個(gè)人物品（衣服、首飾等）

小型的事務(wù)設(shè)備（電腦、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)等）

自用性房產(chǎn)

這類資產(chǎn)一般是讓你和家人可以長期使用和享受的物品，因此自用性的房產(chǎn)應(yīng)當(dāng)歸為此類，而不是歸類于不動(dòng)產(chǎn)投資。只有以賺取現(xiàn)金收入或差價(jià)為目的的房產(chǎn)才算是投資性不動(dòng)產(chǎn)。

計(jì)算此類資產(chǎn)的準(zhǔn)確價(jià)值較為困難，你應(yīng)當(dāng)確定是用現(xiàn)在的市價(jià)來計(jì)算，并且經(jīng)過了折舊，而不是它們的原始價(jià)格或重購價(jià)格。在計(jì)算此類資產(chǎn)價(jià)值時(shí)務(wù)必保守，更不能將個(gè)人感情方面計(jì)算在內(nèi)。另外，計(jì)算時(shí)要記得扣除出售時(shí)所產(chǎn)生的費(fèi)用及稅款。

好了，現(xiàn)在你的資產(chǎn)負(fù)債表已經(jīng)完成了一半，看起來并不是那么困難，對吧？

接下來用相同的方式列出你的負(fù)債，并將其分為短期負(fù)債和長期負(fù)債兩類。

短期負(fù)債包括

信用卡貸款

各種分期付款

小額短期的私人借款

個(gè)人消費(fèi)性貸款

12個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)支付的車貸、房貸等

需要繳納的各種費(fèi)用（電話費(fèi)、水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)等）以及稅款

此類負(fù)債一般是指未來12個(gè)月內(nèi)你應(yīng)該支付的所有款項(xiàng)，也包括未來12個(gè)月內(nèi)該付的長期貸款（如房貸、車貸等）。

長期負(fù)債包括

不動(dòng)產(chǎn)貸款

自用性房屋貸款

汽車貸款

此類負(fù)債的產(chǎn)生多數(shù)是因?yàn)殚L期投資（如購置投資性不動(dòng)產(chǎn)）或購置主要的個(gè)人資產(chǎn)（如住宅、汽車）。

分別計(jì)算出你的資產(chǎn)和負(fù)債的總額，然后用總資產(chǎn)減去總負(fù)債，就可以算出你的凈資產(chǎn)來。一旦算出你的凈資產(chǎn)，你應(yīng)當(dāng)下決心至少在每年的同一時(shí)期檢查計(jì)算一次，以便密切地關(guān)注你的財(cái)務(wù)健康并制定適當(dāng)?shù)膬糍Y產(chǎn)增值計(jì)劃。一般來說，將目標(biāo)定為每年至少增加5%的凈資產(chǎn)是比較恰當(dāng)?shù)摹?/p>

計(jì)算凈資產(chǎn)的目的是為了更合理地使用它，而許多人卻是在申請貸款時(shí)為了向銀行提供財(cái)力證明，才不得不坐下來勉強(qiáng)計(jì)算一下，一旦得到貸款便把這些拋在腦后了。事實(shí)上，你應(yīng)該比貸款給你的銀行更關(guān)心你的財(cái)務(wù)健康。分析你的資產(chǎn)以及負(fù)債可以讓你更加有效地運(yùn)用你的資產(chǎn)，并將債務(wù)置于你的控制范圍之內(nèi)，還可以據(jù)此來規(guī)劃人壽保險(xiǎn)以及節(jié)稅方案。

請根據(jù)你的資產(chǎn)負(fù)債表來進(jìn)行如下分析：

1．流動(dòng)性資產(chǎn)分析

計(jì)算出你的流動(dòng)性資產(chǎn)總值和短期負(fù)債總值，前者減去后者即得出你的流動(dòng)性資產(chǎn)凈值，這個(gè)數(shù)字以正數(shù)為宜，如果這項(xiàng)的數(shù)值為負(fù)，那么你應(yīng)該立刻開始累積你的流動(dòng)性資產(chǎn)，同時(shí)設(shè)法減少短期的借貸。

接下來用前者除以后者，并換算成百分比，則得出你的流動(dòng)比率。舉例來說，如果有10000元的流動(dòng)資產(chǎn)和5000元的短期負(fù)債，則流動(dòng)比率為200%；如果反過來，流動(dòng)資產(chǎn)是5000元，而短期負(fù)債是10000元，流動(dòng)比率則為50%。這個(gè)比率超過100%，就說明你短期內(nèi)不會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性資金不足的情況；如果這個(gè)比率超過了200%，你就應(yīng)當(dāng)考慮將一些資金轉(zhuǎn)為投資性資產(chǎn)。理想的百分比應(yīng)該在150%—200%之間，也就是說你全部的流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)該是短期負(fù)債總額的一倍半或兩倍。

2．投資性資產(chǎn)分析

用你的投資性資產(chǎn)總值減去長期負(fù)債總值，得數(shù)就是投資性資產(chǎn)的凈值。再用投資性資產(chǎn)凈值除以投資性資產(chǎn)總值，換算成百分比。如果不到20%，則凈值偏低，說明你的投資貸款太多；如果高于50%，則凈值偏高，可以考慮增加貸款投資額。當(dāng)然，這個(gè)數(shù)值還取決于你的投資理念，一些具有較高風(fēng)險(xiǎn)承受能力的人往往這個(gè)比率偏高，而那些不喜歡舉債投資的人則會(huì)設(shè)法降低這個(gè)比率。