和現(xiàn)時人們所理解的農(nóng)村政策性貸款不同，青苗法所推行的農(nóng)貸實際上是由各級官府強(qiáng)制推行的農(nóng)業(yè)高利貸。農(nóng)業(yè)貸款作為一項解決農(nóng)民資金短缺困難的舉措，只有低息才能體現(xiàn)其本意，但在當(dāng)時上級任命干部的體制下，各級官員放貸多少、收息幾何也自然成了考核官員政績的關(guān)鍵指標(biāo)。在王安石新政推行之初，強(qiáng)大的改革聲勢形成一種順之者昌逆之者亡的行為慣性。為了取悅新政當(dāng)權(quán)者，各級官員不但對農(nóng)業(yè)貸款強(qiáng)制向農(nóng)戶攤派，而且變本加厲地將農(nóng)貸定為三個月一期，每期利率達(dá)30％，農(nóng)民不能繳還本息就難免牢獄之災(zāi)，官員推行農(nóng)貸不力者，必定遭受革職查辦。就這樣，一項旨在幫助農(nóng)民并為國家財政增加新利潤增長點的美好純正的改革計劃最終演變成了一場赤裸裸的國家掠奪鬧劇。

雖然王安石的變法失敗了，自己也被罷官回鄉(xiāng)。但國學(xué)大師梁啟超對王安石新政褒獎有加，認(rèn)為這是西方集體主義在中國的最早 萌芽。

對任何人物、任何政策的評價都只能以歷史結(jié)局為根本依據(jù)。王安石因此必然要承擔(dān)失敗的主管責(zé)任，那么變法失敗的原因在哪里呢？

林語堂對王安石新政的社會效果描述最為精到，他寫到：“王安石使國家的壟斷取私人的壟斷而代之，弄得小生意人失業(yè)，農(nóng)人在無力付強(qiáng)迫的青苗貸款和利息之下，賣妻兒而逃亡，為之擔(dān)保的鄰居，或與之共同逃亡，或把財產(chǎn)典賣，縣鎮(zhèn)監(jiān)獄有人滿之患，每一縣政府都有查封的抵押品和沒收的財產(chǎn)，法廳也訟案充斥。朝廷這樣施政之下，即使沒有外族侵入，任何朝代也會滅亡的?！?/p>

王安石實行的政策沒有相應(yīng)解決三個問題，是他失敗的重要因素。一個是清廉高效的官僚集團(tuán)。北宋吏治腐敗，變法的政策例如“青苗法”在地方上的推行成了底層官吏剝削人民的工具，這項法律的優(yōu)勢全無，反而存在的缺陷被放大。這里對政策實行監(jiān)管缺位是一個重要因素。

第二是當(dāng)時的制度設(shè)計不能有效落實新法。當(dāng)時的最高統(tǒng)治者起初是雄心勃勃的，但是在制度上的設(shè)計不能適應(yīng)新法的需要，達(dá)不到有效管理。舊有的制度維護(hù)既得利益集團(tuán)的利益，是不會為新法服務(wù)的，沒有解決制度上的矛盾，采取有效辦法緩解強(qiáng)大的既得利益集團(tuán)的抵觸情緒。變法必然走向破產(chǎn)。

第三，老子說“治大國如烹小鮮”，意思是大的國家治理要像做小菜一樣慢慢來，不能輕，也不能重，否則做不出可口的味道來。也許是外部環(huán)境的壓迫，也許是皇帝的急切，王安石變法的推行過于迅速，沒有處理好各方面的協(xié)調(diào)關(guān)系。

自神宗采納王安石新政建議起，經(jīng)哲宗又至徽宗25年(公元1126年)北宋始亡，經(jīng)歷了不長不短的一段時間共47年。也許有人會說：北宋的滅亡主要原因是神宗之后的哲宗、徽宗過于昏庸而非王安石新政所致。我認(rèn)為，這種說法過分強(qiáng)調(diào)了皇帝的作用，而忽視了任何朝代的治亂興衰背后都有三個基本因素在共同起作用：(1) 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力是健全還是遭到嚴(yán)重破壞；(2) 政策高明還是昏??；(3) 統(tǒng)治層團(tuán)結(jié)狀況及是否存在外族入侵威脅。

王安石新政是北宋所以變成南宋的轉(zhuǎn)折點，原因就在于王安石的一整套改革政策首先是對北宋的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力造成了極大的破壞，因而動搖了宋朝統(tǒng)治的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；其次，王安石理想化的改革路線在推行過程中衍生了持續(xù)幾十年的慘烈黨爭，一些已看到新政弊端同時又報喜不報憂的奸佞之徒打著擁護(hù)改革的旗號爬上高位，這些人對司馬光、蘇東坡等賢臣大肆排擠迫害，使得宋朝的統(tǒng)治力量變得既虛弱又殘暴；最后的結(jié)果必然是國力孱弱，從而為外族入侵提供了可乘之機(jī)，致使北宋在強(qiáng)敵的軍事打擊下滅亡。從北宋滅亡的過程、歷朝歷代的經(jīng)驗教訓(xùn)看，一旦出現(xiàn)影響深遠(yuǎn)的政策失誤使國家經(jīng)濟(jì)走上崩潰的邊緣，這種內(nèi)部條件一旦和外族入侵或軍事動亂因素交相發(fā)揮作用，任何所謂英明君主和末世賢臣可能都回天乏力了。