在許多發(fā)達(dá)國家，企業(yè)主要融資渠道是資本市場。而我國目前金融市場不完善，對于那些急需資金的企業(yè)來說，委托貸款無疑拓寬了它們的融資渠道，使企業(yè)不再拘泥于使用貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等方式來獲取資金。同時(shí)委托貸款利率是由委托雙方協(xié)商制定的，而且委托貸款的利率一般都要低于銀行同期的貸款利率，這樣也大大地降低了企業(yè)的融資成本。

另外，對于銀行來說，委托貸款是銀行的中間業(yè)務(wù)，銀行起到了牽線搭橋的作用，通過幫助企業(yè)完成委托貸款，銀行從中可以收取一定的手續(xù)費(fèi)，來增加自己的業(yè)務(wù)收入。

（二）委托貸款的特點(diǎn)

（1）辦理方便快捷，委托人、借款人在銀行開戶后即可辦理委托貸款；

（2）提高了企業(yè)資金的使用效率，為企業(yè)的閑余資金提供了增值的手段，同時(shí)，也解決了部分中小企業(yè)對資金的需求；

（3）未發(fā)放的委托貸款資金，商業(yè)銀行按人民銀行規(guī)定的利率支付活期利息；

（4）商業(yè)銀行不代墊資金，只負(fù)責(zé)代為發(fā)放、監(jiān)管使用、協(xié)助收回，并收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（三）委托貸款的條件

（1）委托人及借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)單位、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶，或具有完全民事行為能力的自然人；

（2）委托人及借款人已在業(yè)務(wù)銀行開立結(jié)算賬戶；

（3）委托資金來源必須合法及具有自主支配的權(quán)利；

（4）申辦委托貸款必須獨(dú)自承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)；

（5）須按照國家地方稅務(wù)局的有關(guān)要求繳納稅款，并配合受托人辦理有關(guān)代征代繳稅款的繳納工作；

（6）符合中國人民銀行規(guī)定的同期貸款浮動(dòng)利率；

（7）符合業(yè)務(wù)銀行的其他要求。

（四）委托貸款的程序

（1）借款人與委托人簽訂《企業(yè)委托貸款協(xié)議》，協(xié)議要明確項(xiàng)目、金額、用途、期限、利率、提款、還款計(jì)劃。

（2）委托人與商業(yè)銀行簽訂《委托貸款委托合同》，包括：委托貸款的對象、項(xiàng)目、金額、種類、用途、期限、利率、提款及還款計(jì)劃，均由委托人在國家有關(guān)法律規(guī)定和政策允許的范圍內(nèi)，根據(jù)具體情況在《委托貸款通知單》中確定。

（3）當(dāng)《委托貸款委托合同》生效后，商業(yè)銀行在對借款人發(fā)放委托貸款時(shí)，委托人向銀行提交《委托貸款通知單》。銀行在收到委托人提交的《委托貸款通知單》及所附資料后，經(jīng)審查后，應(yīng)按要求發(fā)放委托貸款。

（4）銀行向借款人發(fā)放委托貸款前，應(yīng)和借款人簽訂《委托貸款借款合同》，并應(yīng)在《委托貸款借款合同》生效后，將合同副本送委托人留存。

（5）委托人可根據(jù)需要，要求借款人提供擔(dān)保。擔(dān)保方式、擔(dān)保人和抵押財(cái)產(chǎn)由委托人審定，并具體在《委托貸款通知單》中確定。

五、信貸融資案例

中小企業(yè)融資是一個(gè)世界性的難題，而知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款更是各國商業(yè)銀行尚未完全破解的難題。知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為無形的資產(chǎn)首次得到銀行的認(rèn)可是在交通銀行北京分行，該行推出的“展業(yè)通”小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款打破了這層堅(jiān)冰，它可以將小企業(yè)名下所擁有的、合法有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)。

北京某生物醫(yī)藥技術(shù)有限公司成立13年來，首次獲得銀行貸款，雖然獲得的貸款額很少，但是知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款打破了傳統(tǒng)的擔(dān)保模式，使知識(shí)產(chǎn)權(quán)的商業(yè)價(jià)值首次被市場認(rèn)可，這是一個(gè)重要的突破。該公司憑借其蛋白多糖生物活性物質(zhì)的發(fā)明專利權(quán)從交通銀行北京分行成功獲得了150萬元的貸款。

目前，這項(xiàng)業(yè)務(wù)已經(jīng)在交通銀行北京分行開展起來，據(jù)交行北京分行個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人介紹：企業(yè)只要是在北京注冊，信用良好，總資產(chǎn)在4 000萬元以內(nèi)，年經(jīng)銷額在3 000萬元以內(nèi)的小企業(yè)，都可以申請這項(xiàng)業(yè)務(wù)。企業(yè)可憑借其擁有的有效期不少于８年的發(fā)明專利權(quán)，有效期不少于４年的實(shí)用新型專利權(quán)，或者使用期至少在兩年以上、有盈利能力的商標(biāo)專用權(quán)，根據(jù)銀行聘請的專業(yè)評估機(jī)構(gòu)對知識(shí)產(chǎn)權(quán)的評估價(jià)值，從銀行獲得一定數(shù)量的貸款金額，用于滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金需要。銀行的貸款采用綜合授信方式，發(fā)明專利權(quán)的授信額不超過評估值的25%，實(shí)用新型專利權(quán)的授信額不超過評估值的15%，商標(biāo)專用權(quán)的授信額不超過評估值的30%，最高貸款金額為1 000萬元，最長期限可達(dá)３年。此次北京某生物醫(yī)藥技術(shù)有限公司的發(fā)明專利權(quán)經(jīng)過評估價(jià)值為600萬元，因此，銀行發(fā)放其150萬元的貸款，利率在央行規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率上上浮10%。

不過，向銀行申請貸款，企業(yè)需要負(fù)擔(dān)評估、律師等各項(xiàng)中介費(fèi)用，其綜合費(fèi)率一般在貸款金額的15%左右。但交通銀行北京分行的“展業(yè)通”中介費(fèi)用低于一般水平，但也要在12%~13%之間，這對小企業(yè)也是一筆不小的負(fù)擔(dān)。高科技企業(yè)希望將來能夠獲得政府貼息，或者利用政府提供的資本準(zhǔn)備金用來支付這些擔(dān)保費(fèi)用。

另外上海某制藥技術(shù)有限公司通過專利質(zhì)押方式，也成功向中國工商銀行張江支行貸款200萬元。

從這兩個(gè)案例可以看出幾個(gè)特點(diǎn)：①都是小型研發(fā)型企業(yè)；②融資金額相對較??；③專利權(quán)為發(fā)明專利權(quán)（評估價(jià)值較高）。

專利權(quán)質(zhì)押貸款在各國來說都是難題，主要需要解決的是專利權(quán)評估的問題，一旦企業(yè)無法還款，銀行將通過拍賣專利權(quán)的方式收回投資，銀行的風(fēng)險(xiǎn)，將主要集中在專利權(quán)的實(shí)際價(jià)值上，而這正是銀行方面所無法把握的，因此，國內(nèi)外也很少有金融機(jī)構(gòu)愿意開展這方面的業(yè)務(wù)。