2007年，殼牌對(duì)其董事會(huì)、董事會(huì)下設(shè)的委員會(huì)、董事長(zhǎng)以及每位董事進(jìn)行了業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。這一評(píng)價(jià)過(guò)程由提名和繼任委員會(huì)主導(dǎo)。

此前的董事會(huì)評(píng)價(jià)通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、一對(duì)一訪談以及討論的形式完成。評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，每位董事對(duì)董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)的運(yùn)作和業(yè)績(jī)都很積極，但同時(shí)也指出董事們希望董事會(huì)能在集團(tuán)戰(zhàn)略和管理者繼任事務(wù)中參與更多。隨后就產(chǎn)生了行動(dòng)計(jì)劃，引入了“戰(zhàn)略日”以及提名與繼任委員會(huì)定期更新的報(bào)告。

鑒于2006年所做的詳細(xì)、全面的評(píng)價(jià)以及行動(dòng)計(jì)劃最近的執(zhí)行情況，董事會(huì)認(rèn)為2007年沒(méi)有必要再進(jìn)行如此深入的評(píng)價(jià)，因此只進(jìn)行了面談。

面談按表2-3所示的方式一對(duì)一地組織和進(jìn)行。之后由所有董事會(huì)成員及下設(shè)委員會(huì)成員對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行討論。董事長(zhǎng)、首席執(zhí)行官和執(zhí)行董事的評(píng)價(jià)結(jié)果由非執(zhí)行董事來(lái)討論。該評(píng)價(jià)過(guò)程的結(jié)果表明，董事們對(duì)董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)的運(yùn)作和業(yè)績(jī)都很積極，此前引入的行動(dòng)計(jì)劃實(shí)現(xiàn)了關(guān)于集團(tuán)戰(zhàn)略和繼任的變化需求。

表2-3   董事會(huì)的評(píng)價(jià)

被評(píng)價(jià)客體  面談安排

董事會(huì)  董事長(zhǎng)面談非執(zhí)行董事

    首席執(zhí)行官面談執(zhí)行董事

董事長(zhǎng)  副董事長(zhǎng)向其他董事咨詢(xún)并與董事長(zhǎng)面談

非執(zhí)行董事  董事長(zhǎng)面談非執(zhí)行董事

執(zhí)行董事    首席執(zhí)行官面談執(zhí)行董事

董事會(huì)下設(shè)委員會(huì)    委員會(huì)主席面談委員會(huì)成員

14. 股東溝通

殼牌一直看重與股東進(jìn)行雙向交流的重要性，所以公司不僅在股東大會(huì)上做業(yè)績(jī)報(bào)告，還經(jīng)常與機(jī)構(gòu)股東和小股東會(huì)面，對(duì)他們的問(wèn)題進(jìn)行反饋；殼牌的網(wǎng)站（www.shell.com/investor）上也為這些股東提供相關(guān)信息；股東也可以直接和公司聯(lián)系；在公司股東大會(huì)上他們也可以提出自己的問(wèn)題；通過(guò)股東郵箱或者股東熱線，股東也可以直接與公司溝通。

殼牌的證券登記員在www.shareview.co.uk網(wǎng)站上為股東提供一些具體的信息；股東也可以下載公司的代理人聲明（proxy statements）；殼牌的推薦方也為投資者提供存放非紙板股票的設(shè)備。

每年公司的秘書(shū)處都會(huì)跟股東聯(lián)系，詢(xún)問(wèn)他們是否想獲取公司的信件，例如紙版或者電子版的年度總結(jié)、年度報(bào)告等。按照公司法2006的規(guī)定，如果股東沒(méi)有回復(fù)秘書(shū)處的信件，則被視為選擇不需要股東信件，當(dāng)然股東也可以隨時(shí)再向公司免費(fèi)索取這些信息。

15. 業(yè)績(jī)報(bào)告和分析會(huì)議

殼牌會(huì)在網(wǎng)站或者其固定渠道提前公布公司的季度和年度業(yè)績(jī)報(bào)告以及主要的分析會(huì)議時(shí)間。這些會(huì)議可以在線觀看或者以電子會(huì)議的形式觀看。但其他一些與分析家或者投資者的會(huì)議不會(huì)提前通知，也不能在線觀看或以電子會(huì)議的形式觀看，但這些討論的內(nèi)容一般都局限在信息已經(jīng)公開(kāi)的領(lǐng)域。這是因?yàn)?，所有的股東和機(jī)構(gòu)都具有平等并及時(shí)獲得影響殼牌股價(jià)的信息的權(quán)利，而這一做法同這些要求是一致的。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、首席執(zhí)行官、CFO以及投資者關(guān)系執(zhí)行副總裁（EVP）需要定期向董事進(jìn)行匯報(bào)。

16. 控制與程序

董事會(huì)負(fù)責(zé)殼牌的內(nèi)部控制體系并確保其有效性，它有權(quán)指定審計(jì)委員會(huì)幫助其履行與內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的職責(zé)。

殼牌的內(nèi)部控制體系主要用于管理，而非降低經(jīng)營(yíng)計(jì)劃無(wú)法完成的風(fēng)險(xiǎn)，它僅對(duì)信息誤述或丟失提供合理的而非絕對(duì)的擔(dān)保。殼牌的內(nèi)部控制體系適用于公司的全資子公司，對(duì)殼牌直接或間接控制的公司也會(huì)產(chǎn)生影響。

如圖2-5所示，殼牌的控制體制包括基礎(chǔ)（foundations）、組織（organization）和流程（process）三部分。其中基礎(chǔ)部分包括殼牌的目標(biāo)、原則和規(guī)則，它們確立了殼牌的行動(dòng)邊界；組織部分闡述的是殼牌的不同部分是如何相互聯(lián)系的以及它們的業(yè)務(wù)活動(dòng)是如何管理與經(jīng)營(yíng)的；流程部分主要解決的是具體的運(yùn)作問(wèn)題，包括如何授權(quán)、如何制定戰(zhàn)略和計(jì)劃、如何監(jiān)控、獎(jiǎng)勵(lì)以及確?？?jī)效和守法行為。所有的控制活動(dòng)都與其中的一個(gè)或多個(gè)部分相關(guān)。

圖2-5   殼牌的控制體制

在殼牌也存在一套專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制體制，用于識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理公司面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)定期審查這一機(jī)制，其運(yùn)行也要符合公司著名的Turnbull方針。

殼牌有多項(xiàng)確保其風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制有效性的機(jī)制。執(zhí)行委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)定期審查集團(tuán)層面的風(fēng)險(xiǎn)及其相關(guān)的應(yīng)對(duì)機(jī)制。每年，董事會(huì)也會(huì)對(duì)殼牌財(cái)務(wù)、運(yùn)作和法律遵從的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制進(jìn)行審查。