分紅型保險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人在獲得人壽保險(xiǎn)的同時(shí)，保險(xiǎn)公司將實(shí)際經(jīng)營(yíng)的盈余，按一定比例向保險(xiǎn)單持有人進(jìn)行紅利分配的人壽保險(xiǎn)品種。

分紅型保險(xiǎn)的紅利分配方式

分紅型保險(xiǎn)的紅利來源于人壽保險(xiǎn)公司的“三差收益”，即死差、利差和費(fèi)差。紅利的分配方法主要有現(xiàn)金紅利法和增額紅利法。

1．現(xiàn)金紅利法。

采用現(xiàn)金紅利法，保險(xiǎn)公司會(huì)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，首先根據(jù)本年度的盈余，決定當(dāng)年度的可分配盈余，各保單之間按它們對(duì)總盈余的貢獻(xiàn)大小決定保單紅利。保單之間的紅利分配隨產(chǎn)品、投保年齡、性別和保單年限的差異而不同，反映了保單持有人對(duì)分紅賬戶的貢獻(xiàn)比率。一般情況下，保險(xiǎn)公司通常不會(huì)把分紅賬戶當(dāng)年產(chǎn)生的盈余全部作為可分配盈余，而是會(huì)根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況，在保證未來紅利基本平穩(wěn)的條件下進(jìn)行分配。未被分配的盈余留存公司，用以調(diào)整未來紅利分配。

在現(xiàn)金紅利法下，保單持有人一般可以選擇將紅利留存公司累計(jì)生息、以現(xiàn)金支取紅利、抵扣下一期保險(xiǎn)費(fèi)等方法來支配現(xiàn)金紅利。對(duì)保單持有人來說，現(xiàn)金紅利的選擇比較靈活，滿足了客戶對(duì)紅利的多種需求。

2．增額紅利法。

增額紅利法以增加保單現(xiàn)有保險(xiǎn)金額的形式分配紅利。保單持有人只有在發(fā)生保險(xiǎn)事故、保險(xiǎn)期限屆滿或退保時(shí)才能真正拿到所分配的紅利。增額紅利由定期增額紅利、特殊增額紅利和末期紅利三部分組成。

增額紅利法賦予保險(xiǎn)公司足夠的靈活性對(duì)紅利分配進(jìn)行調(diào)整，保持每年紅利水平的平穩(wěn)，并以末期紅利進(jìn)行最終調(diào)節(jié)。由于沒有現(xiàn)金紅利流出以及對(duì)紅利分配的遞延增加了壽險(xiǎn)公司的可投資資產(chǎn)，同時(shí)不存在紅利現(xiàn)金流出壓力，保險(xiǎn)公司可以增加長(zhǎng)期資產(chǎn)的投資比例，這在很大程度上增加了分紅基金的投資收益，提升了保單持有人的紅利收入。但是在增額紅利法下，保單持有人處理紅利的唯一選擇，就是增加保單的保險(xiǎn)額度，并且只有在保單期滿或終止時(shí)才能獲得紅利收入，保單持有人選擇紅利的靈活性較低，喪失了對(duì)紅利的支配權(quán)。