礦業(yè)刑事合規(guī)與辯護之道

第一章與“礦”有關(guān)的罪名概述
第一節(jié)　按相關(guān)性劃分
一、與礦業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營直接相關(guān)的罪名
（一）非法采礦罪
（二）破壞性采礦罪
（三）非法占用農(nóng)用地罪
（四）重大責任事故罪
（五）強令、組織他人違章冒險作業(yè)罪
（六）危險作業(yè)罪
（七）非法制造、買賣、運輸、郵寄、儲存爆炸物罪
（八）污染環(huán)境罪
（九）逃稅罪
（十）抗稅罪
（十一）逃避追繳欠稅罪
（十二）騙取出口退稅罪
（十三）虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票罪
（十四）虛開發(fā)票罪
（十五）盜竊罪
二、與礦業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營間接相關(guān)的罪名
（一）串通投標罪
（二）提供虛假證明文件罪
（三）出具證明文件重大失實罪
（四）貪污罪
（五）受賄罪
（六）行賄罪
（七）對單位行賄罪
（八）介紹賄賂罪
（九）單位行賄罪
第二節(jié)　按合規(guī)領(lǐng)域劃分
第二章礦業(yè)權(quán)取得過程中犯罪的辯護要點
第一節(jié)　串通投標罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合串通投標罪的客觀構(gòu)成要件
（二）不符合損害國家、集體、公民利益的要件
（三）未違背招標投標法的規(guī)定
（四）不符合主體要件
（五）不符合“情節(jié)嚴重”的標準
（六）情節(jié)顯著輕微不成立犯罪
第二節(jié)　提供虛假證明文件罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合提供虛假證明文件罪的主觀要件
（二）不符合提供虛假證明文件罪的客觀方面
（三）事實不清、證據(jù)不足，不構(gòu)成此罪
第三節(jié)　出具證明文件重大失實罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合主體要件
（二）不符合“嚴重不負責任”
（三）不符合對“嚴重后果”的認定
第四節(jié)　貪污罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合貪污罪的主體要件
（二）不具備非法占有的目的
（三）不滿足定罪數(shù)額要件
（四）不能認定為利用職務(wù)上的便利
（五）該行為系單位犯罪，被告人并非主要負責人
（六）主觀惡意性不大，情節(jié)顯著輕微，不認為是犯罪
（七）不符合貪污罪的對象要素
（八）事實不清、證據(jù)不足，不能構(gòu)成此罪
（九）取證程序不符合法律規(guī)定
（十）構(gòu)成私分國有資產(chǎn)罪而非貪污罪
第五節(jié)　受賄罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不具備“國家工作人員”的主體要件
（二）不滿足數(shù)額較大的起點
（三）不能認定利用職務(wù)便利
（四）屬于合理的報酬、往來或民事行為
（五）不符合收受財物等利益要件
（六）犯罪情節(jié)顯著輕微，不構(gòu)成此罪
第六節(jié)　行賄罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合行賄罪的主觀要件
（二）不符合行賄罪的數(shù)額標準
（三）事實不清、證據(jù)不足
第七節(jié)　對單位行賄罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合對單位行賄的對象條件
（二）不是對單位行賄的實施主體
第八節(jié)　介紹賄賂罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）情節(jié)不嚴重
（二）不具備介紹賄賂的故意、未實施介紹賄賂行為
（三）已過訴訟時效不再追訴
第九節(jié)　單位行賄罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合主體要件
（二）不符合行賄的數(shù)額標準
（三）事實不清、證據(jù)不足
（四）行賄決定并非單位作出，行賄利益并非歸屬單位
（五）不符合謀取不正當利益
第三章礦業(yè)開發(fā)過程中犯罪的辯護要點
第一節(jié)　非法采礦罪
一、理論基礎(chǔ)
（一）對違反“礦產(chǎn)資源法的規(guī)定”的認定
（二）非法采礦的行為類型
（三）對“情節(jié)嚴重”的認定
二、辯護要點
（一）不符合“經(jīng)責令停止開采后拒不停止的”的構(gòu)成要件
（二）證據(jù)不足的認定
（三）未達到“情節(jié)嚴重”標準
（四）不滿足犯罪數(shù)額的起點
（五）具有行政違法性不一定構(gòu)成刑事犯罪
（六）許可證被暫扣期間進行的采礦行為
（七）開采物不屬于“礦產(chǎn)資源”
（八）不構(gòu)成法律意義上的“越界開采”
（九）不符合非法采礦罪的責任主體
第二節(jié)　破壞性采礦罪
一、理論基礎(chǔ)
（一）破壞性采礦罪的概念和犯罪構(gòu)成
（二）“礦產(chǎn)資源法”的限定
（三）“破壞性開采方法”的認定
（四）“礦產(chǎn)資源嚴重破壞”的認定
（五）非法采礦罪和破壞性采礦罪的數(shù)罪并罰
二、辯護要點
（一）不符合“破壞性開采方法”的認定
（二）不符合“礦產(chǎn)資源嚴重破壞”的認定
（三）非法采礦罪和破壞性采礦罪的競合
（四）證據(jù)不足不能形成完整的證據(jù)鏈條
（五）證據(jù)形成過程不符合程序規(guī)定
第三節(jié)　盜竊罪
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）非法開采煤礦后進行運輸?shù)男袨椴粦?yīng)單獨評價
（二）科學計算盜竊數(shù)額
第四章礦業(yè)經(jīng)營中的其他刑事合規(guī)風險及辯護要點
第一節(jié)　用地合規(guī)風險及其辯護邏輯
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合違反土地管理法規(guī)
（二）不符合非法占用農(nóng)用地罪的行為方式
（三）不符合非法占用農(nóng)用地罪的行為結(jié)果
（四）沒有非法占用農(nóng)用地的主觀意圖
第二節(jié)　安全合規(guī)風險及其辯護邏輯
一、重大責任事故罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
二、強令、組織他人違章冒險作業(yè)罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
三、危險作業(yè)罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
四、非法制造、買賣、運輸、郵寄、儲存爆炸物罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
第三節(jié)　環(huán)保合規(guī)風險及其辯護邏輯
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
（一）不符合污染環(huán)境罪的主體要件
（二）不符合污染環(huán)境罪的主觀要件
（三）不符合污染環(huán)境罪的客觀要件
（四）不符合污染環(huán)境罪的程度要件
（五）其他污染情形的認定和出罪
（六）合規(guī)不起訴辯護路徑
第四節(jié)　稅務(wù)合規(guī)風險及其辯護邏輯
一、逃稅罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
二、抗稅罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
三、逃避追繳欠稅罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
四、騙取出口退稅罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
五、虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
六、虛開發(fā)票罪
（一）理論基礎(chǔ)
（二）辯護要點
第五節(jié)　黑社會性質(zhì)的組織風險及其辯護邏輯
一、理論基礎(chǔ)
二、辯護要點
第五章礦業(yè)刑事合規(guī)風險及辯護邏輯
一、礦業(yè)刑事案件的辯護之道
（一）礦業(yè)權(quán)取得過程中犯罪的辯護邏輯
（二）礦業(yè)權(quán)開發(fā)過程中犯罪的辯護邏輯
二、其他礦業(yè)刑事合規(guī)風險及辯護之道
（一）用地合規(guī)風險及其辯護之道
（二）安全合規(guī)風險及其辯護之道
（三）環(huán)保合規(guī)風險及辯護之道
（四）稅務(wù)合規(guī)風險及辯護之道
（五）黑社會性質(zhì)組織風險及辯護之道