民營(yíng)企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)典型案例解析 法官說法叢書

第一章  危害公共安全罪

案例?
企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督管理過失刑事責(zé)任的認(rèn)定/ 003

案情回顧/ 003

（一）“3·29”特大液氯泄漏案/ 003

（二）審理過程/ 004

法理分析/ 005

（一）監(jiān)督管理過失的含義及認(rèn)定/ 005

（二）監(jiān)督管理過失的發(fā)展沿革/ 006

（三）處罰根據(jù)——與事故發(fā)生的間接因果關(guān)系/ 007

知識(shí)拓展/ 008

（一）監(jiān)督管理過失責(zé)任在我國(guó)的司法應(yīng)用/ 008

（二）監(jiān)督管理過失可能涉及哪些人？/ 008

（三）監(jiān)督管理過失可能涉及哪些罪名？/ 009

普法提示/ 009

（一）不斷增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)/ 009

（二）認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)/ 010

（三）深入加強(qiáng)企業(yè)各項(xiàng)制度建設(shè)/ 010

（四）切實(shí)做好企業(yè)人員管理/ 011

第二章　破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪

案例一?
生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品的罪與罰/ 015

案情回顧/ 015

（一）基本案情/ 015

（二）審理過程/ 016

法理分析/ 017

（一）同樣是生產(chǎn)銷售產(chǎn)品不合格，為何有的定非法經(jīng)營(yíng)罪，有的定生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪？/ 017

（二）本案定非法經(jīng)營(yíng)罪的，為何不能認(rèn)定為情節(jié)特別嚴(yán)重？/ 018

知識(shí)拓展/ 018

（一）生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪的立法過程/ 018

（二）生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪的定罪條件和標(biāo)準(zhǔn)/ 019

（三）量刑標(biāo)準(zhǔn)/ 020

（四）罪數(shù)、未遂、共犯/ 022

普法提示/ 023

（一）刑法的禁止性規(guī)定/ 023

（二）預(yù)防犯罪提示/ 024

案例二?
生產(chǎn)、銷售假藥的罪與罰/ 025

案情回顧/ 025

（一）基本案情/ 025

（二）審理過程/ 025

法理分析/ 026

（一）藥品/ 026

（二）假藥/ 026

（三）本罪的構(gòu)成要件/ 027

知識(shí)拓展/ 028

（一）本罪的歷史沿革/ 028

（二）本罪的處罰/ 030

（三）本罪與生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪的區(qū)別/ 031

普法提示/ 032

案例三?
非國(guó)家工作人員受賄的罪與罰/ 033

案情回顧/ 033

法理分析/ 034

知識(shí)拓展/ 036

（一）非國(guó)家工作人員受賄罪的既遂、未遂標(biāo)準(zhǔn)問題/ 036

（二）賄賂與饋贈(zèng)的界限/ 036

（三）非國(guó)家工作人員與國(guó)家工作人員共同收受他人財(cái)物的處理/ 037

普法提示/ 037

（一）非國(guó)家工作人員受賄罪的主體范圍/ 037

（二）非國(guó)家工作人員受賄罪與非罪的界限/ 037

（三）區(qū)分非國(guó)家工作人員受賄罪與受賄罪的界限/ 038

（四）民營(yíng)企業(yè)如何防止工作人員權(quán)錢交易？/ 038

案例四?
騙取貸款的罪與罰/ 039

案情回顧/ 039

（一）基本案情/ 039

（二）審理過程/ 039

法理分析/ 040

知識(shí)拓展/ 041

（一）騙取貸款罪的立法沿革/ 041

（二）騙取小額貸款公司貸款的定性/ 041

（三）騙取貸款罪與其他相關(guān)犯罪的關(guān)系/ 042

普法提示/ 043

（一）錯(cuò)誤觀念之一：企業(yè)騙取貸款僅需負(fù)責(zé)人承擔(dān)責(zé)任/ 044

（二）錯(cuò)誤觀念之二：有銀行內(nèi)部人員做內(nèi)應(yīng)一概不構(gòu)成騙取貸款罪/ 044

案例五?
非法吸收公眾存款的罪與罰/ 046

案情回顧/ 046

（一）基本案情/ 046

（二）審理過程/ 047

法理分析/ 048

（一）非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國(guó)家的金融管理制度/ 048

（二）非法吸收公眾存款罪的客觀方面，表現(xiàn)為非法向社會(huì)公開吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的行為/ 049

（三）非法吸收公眾存款罪的主體包括自然人和單位/ 050

（四）非法吸收公眾存款罪的主觀方面為直接故意/ 051

知識(shí)拓展/ 051

（一）立法沿革/ 051

（二）向親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金是否計(jì)入犯罪數(shù)額？/ 052

（三）案發(fā)前已歸還的本金是否計(jì)入犯罪數(shù)額？/ 053

（四）案發(fā)前已支付的利息是否計(jì)入犯罪數(shù)額？/ 054

（五）續(xù)借行為的數(shù)額認(rèn)定/ 054

普法提示/ 055

案例六?
內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的罪與罰/ 057

案情回顧/ 057

法理分析/ 058

（一）犯罪主體/ 059

（二）犯罪的主觀方面/ 059

（三）犯罪客體/ 059

（四）犯罪的客觀方面/ 060

知識(shí)拓展/ 061

（一）內(nèi)幕信息的認(rèn)定/ 061

（二）內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪相關(guān)人員的認(rèn)定/ 063

普法提示/ 064

（一）企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制和管理，降低內(nèi)幕信息泄露的風(fēng)險(xiǎn)/ 064

（二）個(gè)人應(yīng)恪守法律和道德底線，自覺抵制不法利益的侵蝕/ 065

案例七?
違法運(yùn)用資金被追究刑事責(zé)任/ 066

案情回顧/ 066

法理分析/ 069

（一）情節(jié)嚴(yán)重是違法運(yùn)用資金罪的基本犯/ 070

（二）陳某、王某的涉案行為系情節(jié)嚴(yán)重/ 070

（三）陳某、王某的涉案行為不宜認(rèn)定為情節(jié)特別嚴(yán)重/ 071

（四）
關(guān)于對(duì)陳某、王某、胡某的刑事追訴與原保監(jiān)會(huì)行政處罰之間的關(guān)系問題/ 072

知識(shí)拓展/ 072

（一）違法運(yùn)用資金罪的犯罪客體/ 072

（二）違法運(yùn)用資金罪的犯罪客觀方面/ 072

（三）違法運(yùn)用資金罪的犯罪主體/ 073

（四）違法運(yùn)用資金罪的犯罪主觀方面/ 073

普法提示/ 074

（一）加強(qiáng)人員培訓(xùn)教育/ 074

（二）強(qiáng)化行政部門監(jiān)管作用/ 074

案例八?
集資詐騙的罪與罰/ 075

案情回顧/ 075

（一）基本案情/ 075

（二）審理過程/ 076

法理分析/ 076

（一）自然人犯罪與單位犯罪的區(qū)分/ 076

（二）集資詐騙罪與詐騙罪的區(qū)分/ 077

（三）集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的區(qū)分/ 078

知識(shí)拓展/ 079

（一）集資詐騙罪犯罪數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)和刑檔修正/ 079

（二）集資詐騙與非法吸收公眾存款可通過共犯形式并存/ 080

（三）非法集資共同犯罪的處理中堅(jiān)持寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策/ 080

普法提示/ 081

（一）不得違反誠(chéng)實(shí)守信原則/ 081

（二）不得面向公眾吸收資金/ 081

（三）不得將融資款用于個(gè)人及家庭支出/ 081

案例九?
騙取運(yùn)費(fèi)險(xiǎn)是否構(gòu)成犯罪? / 083

案情回顧/ 083

（一）基本案情/ 083

（二）審理過程/ 084

法理分析/ 085

（一）保險(xiǎn)詐騙罪侵犯的客體是國(guó)家的保險(xiǎn)制度和公共財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)/ 086

（二）保險(xiǎn)詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為違反保險(xiǎn)法規(guī)定，通過虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，騙取保險(xiǎn)金，數(shù)額較大的行為/ 086

（三）保險(xiǎn)詐騙罪的主體為特殊主體，即投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人/ 087

（四）保險(xiǎn)詐騙罪的主觀方面為直接故意，并且要求行為人具有非法占有保險(xiǎn)金的目的/ 088

知識(shí)拓展/ 088

（一）不當(dāng)?shù)美幕竞x/ 089

（二）不當(dāng)?shù)美诿袷屡c刑事之間的重合與交叉/ 090

（三）不當(dāng)?shù)美诿袷仑?zé)任與刑事責(zé)任并存時(shí)的處理原則/ 091

普法提示/ 091

案例十?
逃稅的罪與罰/ 093

案情回顧/ 093

（一）基本案情/ 093

（二）審理過程/ 093

法理分析/ 094

知識(shí)拓展/ 095

（一）逃稅罪的立法過程/ 095

（二）逃稅罪的定罪條件和標(biāo)準(zhǔn)/ 096

（三）量刑標(biāo)準(zhǔn)/ 098

（四）追繳稅款問題/ 099

（五）逃稅罪與騙取出口退稅罪的區(qū)別/ 099

普法提示/ 100

（一）刑法的禁止性規(guī)定/ 100

（二）預(yù)防犯罪提示/ 100

案例十一?
虛開增值稅專用發(fā)票需承擔(dān)刑事責(zé)任/ 101

案情回顧/ 101

法理分析/ 102

（一）行為界定/ 102

（二）數(shù)額認(rèn)定/ 103

知識(shí)拓展/ 104

（一）立法沿革/ 104

（二）理論辨析/ 105

普法提示/ 106

（一）企業(yè)提高防范意識(shí)/ 106

（二）強(qiáng)化監(jiān)督職能/ 106

（三）加強(qiáng)稅法宣傳/ 107

案例十二?
侵犯商業(yè)秘密的罪與罰/ 108

案情回顧/ 108

（一）基本案情/ 108

（二）審理過程/ 108

法理分析/ 109

知識(shí)拓展/ 110

（一）立法沿革/ 110

（二）侵犯商業(yè)秘密罪造成損失的計(jì)算方法/ 111

（三）侵犯商業(yè)秘密罪與其他相關(guān)犯罪的關(guān)系/ 113

普法提示/ 114

（一）侵犯商業(yè)秘密罪的常見抗辯/ 114

（二）被侵害人的救濟(jì)手段/ 115

（三）預(yù)防犯罪提示/ 116

案例十三?
虛假?gòu)V告的罪與罰/ 118

案情回顧/ 118

法理分析/ 119

（一）犯罪主體/ 119

（二）犯罪的主觀方面/ 120

（三）犯罪客體/ 120

（四）犯罪的客觀方面/ 120

知識(shí)拓展/ 121

（一）虛假?gòu)V告罪的立法沿革/ 121

（二）關(guān)于虛假?gòu)V告的規(guī)定/ 121

（三）關(guān)于情節(jié)嚴(yán)重的規(guī)定/ 122

普法提示/ 122

案例十四?
單位犯合同詐騙罪的定罪量刑與預(yù)防/ 124

案情回顧/ 124

法理分析/ 126

（一）犯罪主體/ 127

（二）犯罪主觀要件/ 127

（三）犯罪客體/ 127

（四）犯罪客觀要件/ 127

知識(shí)拓展/ 128

（一）合同詐騙與民事欺詐的區(qū)別/ 128

（二）合同詐騙罪中的“合同”范圍/ 129

（三）單位犯合同詐騙罪的處罰/ 129

普法提示/ 130

案例十五?
非法經(jīng)營(yíng)的罪與罰/ 132

案情回顧/ 132

（一）基本案情/ 132

（二）審理過程/ 132

法理分析/ 132

知識(shí)拓展/ 133

（一）違反國(guó)家規(guī)定/ 133

（二）非法經(jīng)營(yíng)的類型/ 134

普法提示/ 138

第三章　侵犯財(cái)產(chǎn)罪

案例一?
詐騙的罪與罰/ 141

案情回顧/ 141

（一）基本案情/ 141

（二）審理過程/ 142

法理分析/ 142

（一）詐騙罪之主客觀要件/ 142

（二）犯罪情節(jié)是詐騙罪重要的量刑標(biāo)準(zhǔn)/ 143

（三）詐騙罪與招搖撞騙罪競(jìng)合的處理/ 144

知識(shí)拓展/ 144

普法提示/ 146

案例二?
職務(wù)侵占的罪與罰/ 149

案情回顧/ 149

法理分析/ 150

知識(shí)拓展/ 151

（一）職務(wù)侵占罪的既遂未遂標(biāo)準(zhǔn)問題/ 151

（二）職務(wù)侵占罪與其他相關(guān)犯罪的關(guān)系/ 152

普法提示/ 153

（一）職務(wù)侵占罪的常見抗辯/ 153

（二）被侵害公司的救濟(jì)手段/ 153

案例三?
挪用資金的罪與罰/ 155

案情回顧/ 155

（一）基本案情/ 155

（二）審理結(jié)果/ 155

法理分析/ 155

知識(shí)拓展/ 158

（一）挪用資金罪的既遂未遂標(biāo)準(zhǔn)問題/ 158

（二）挪用資金罪與其他相關(guān)犯罪的關(guān)系/ 158

普法提示/ 159

（一）挪用資金犯罪中的主要抗辯理由/ 159

（二）被侵害公司的救濟(jì)手段/ 160

案例四?
拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的罪與罰/ 162

案情回顧/ 162

（一）基本案情/ 162

（二）審理過程/ 162

法理分析/ 163

知識(shí)拓展/ 164

（一）拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的立法過程/ 164

（二）拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的定罪條件和標(biāo)準(zhǔn)/ 164

（三）量刑標(biāo)準(zhǔn)/ 166

普法提示/ 168

（一）刑法的禁止性規(guī)定/ 168

（二）預(yù)防犯罪提示/ 169

第四章　妨害社會(huì)管理秩序罪

案例?
污染環(huán)境的罪與罰/ 173

案情回顧/ 173

（一）基本案情/ 173

（二）審理過程/ 174

法理分析/ 175

（一）恒創(chuàng)公司將屬于危險(xiǎn)廢物的鐵塊銷售給無危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)許可證的國(guó)明分公司的行為構(gòu)成污染環(huán)境罪/ 175

（二）國(guó)明分公司的犯罪行為構(gòu)成單位犯罪/ 176

知識(shí)拓展/ 177

（一）污染環(huán)境罪的立法過程/ 177

（二）污染環(huán)境罪的定罪條件和標(biāo)準(zhǔn)/ 178

（三）量刑標(biāo)準(zhǔn)/ 183

（四）罪數(shù)、共犯及與他罪的區(qū)別/ 186

普法提示/ 187

（一）刑法的禁止性規(guī)定/ 187

（二）預(yù)防犯罪提示/ 187

第五章　貪污賄賂罪

案例一?
如何區(qū)分“人情往來”“感情投資”與行賄/ 191

案情回顧/ 191

（一）“算命”商人的長(zhǎng)線投資/ 191

（二）審理過程/ 192

法理分析/ 192

（一）爭(zhēng)議焦點(diǎn)——王某偉是否利用職權(quán)為他人謀利/ 192

（二）法律沿革——利用職權(quán)謀利行為認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的變化/ 193

（三）理論辨析/ 194

知識(shí)拓展/ 195

（一）正當(dāng)人情往來的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)/ 195

（二）民營(yíng)企業(yè)要敢于拒絕變相索賄/ 196

普法提示/ 197

（一）嚴(yán)格依法經(jīng)營(yíng)，不謀求不合法、不合理利益/ 198

（二）面對(duì)“吃拿卡要”的索賄官員，善于維護(hù)自身合法權(quán)益/ 198

（三）家屬親友是國(guó)家工作人員的，財(cái)物往來應(yīng)注意避嫌/ 198

（四）發(fā)揮法務(wù)部門職能，全面評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)/ 198

案例二?
單位行賄的罪與罰/ 200

案情回顧/ 200

（一）基本案情/ 200

（二）審理過程/ 201

法理分析/ 201

（一）虹口支公司的行為構(gòu)成單位行賄罪/ 201

（二）吳某的行為構(gòu)成單位行賄罪/ 204

（三）虹口支公司及吳某應(yīng)承擔(dān)刑事責(zé)任/ 205

知識(shí)拓展/ 205

（一）單位行賄罪中不正當(dāng)利益的認(rèn)定/ 205

（二）單位行賄罪的表現(xiàn)形式/ 206

（三）單位行賄罪與行賄罪的區(qū)別/ 206

（四）單位行賄罪的刑事責(zé)任及處罰/ 207

普法提示/ 207