企業(yè)內(nèi)部控制案例分析：全流程風(fēng)險識別、防范與應(yīng)對思路

定　價：￥79.80

作　者：	李慧強
出版社：	人民郵電出版社
叢編項：
標(biāo)　簽：	暫缺

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ISBN：	9787115595508	出版時間：	2023-10-01	包裝：	平裝-膠訂
開本：	128開	頁數(shù)：		字數(shù)：

內(nèi)容簡介

　　隨著國家治理體系現(xiàn)代化的深入推進，企業(yè)內(nèi)部控制理論與實踐也在逐漸成熟。為符合外部監(jiān)管要求、加強自身管理，越來越多的企業(yè)家及其他社會公眾了解內(nèi)部控制、掌握內(nèi)部控制知識的意愿也在不斷上升。本書依托《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》的結(jié)構(gòu)而設(shè)計，凝結(jié)了作者對40余個項目的咨詢經(jīng)驗及對近百家企業(yè)調(diào)研成果的思考與總結(jié)，從三個層次遞進地解讀內(nèi)部控制實務(wù)知識與經(jīng)典案例。第1篇為第1—5章，是企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境部分，包括組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化等內(nèi)容。第2篇為第6—8章，是企業(yè)內(nèi)部控制活動部分，詳述了資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理這些實務(wù)環(huán)節(jié)的有力做法。第3篇為第9、10章，是企業(yè)內(nèi)部控制方法部分，包括財務(wù)報告、信息系統(tǒng)等內(nèi)容，能更好地夯實讀者對內(nèi)部控制體系的認知。本書既可作為內(nèi)部控制從業(yè)者的實務(wù)工具書，也可作為管理者及其他社會公眾學(xué)習(xí)內(nèi)部控制的參考讀物。

作者簡介

　　李慧強管理學(xué)博士，香港中文大學(xué)訪問學(xué)者。曾任職于中國工商銀行、北京理工大學(xué)等，曾為中國航天科工集團有限公司、中國五礦集團有限公司、北京建工集團有限責(zé)任公司、中國石油天然氣集團有限公司、光寶聯(lián)合（北京）科技股份有限公司、北京和信瑞通電力技術(shù)股份有限公司等提供咨詢服務(wù)。長期從事企業(yè)戰(zhàn)略管理、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制、合規(guī)、監(jiān)管等領(lǐng)域的理論研究和行業(yè)觀察等工作，具有較豐富的專業(yè)實踐經(jīng)驗。

圖書目錄

第 1篇
企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境部分
第 1章組織架構(gòu)／002
1.1 中航油（新加坡）公司：按國際慣例設(shè)計的組織架構(gòu)／003
1.1.1 案例導(dǎo)讀／003
1.1.2 問題聚焦／004
1.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／008
1.1.4 知識延伸／014
1.2 美的集團：戰(zhàn)略導(dǎo)向的組織變革／016
1.2.1 案例導(dǎo)讀／016
1.2.2 問題聚焦／017
1.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／019
1.2.4 知識延伸／023
1.3 復(fù)盤與思考／025

第 2章發(fā)展戰(zhàn)略／027
2.1 中航油（新加坡）公司：接續(xù)發(fā)展的發(fā)展戰(zhàn)略／028
2.1.1 案例導(dǎo)讀／028
2.1.2 問題聚焦／029
2.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／030
2.1.4 知識延伸／035
2.2 大公國際：民族品牌國際化的發(fā)展戰(zhàn)略／036
2.2.1 案例導(dǎo)讀／037
2.2.2 問題聚焦／038
2.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／040
2.2.4 知識延伸／044
2.3 復(fù)盤與思考／046
第3章人力資源／048
3.1 中航油（新加坡）公司：關(guān)鍵的高管／049
3.1.1 案例導(dǎo)讀／049
3.1.2 問題聚焦／050
3.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／052
3.1.4 知識延伸／056
3.2 阿里巴巴：找到合適的員工／057
3.2.1 案例導(dǎo)讀／057
3.2.2 問題聚焦／058
3.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／060
3.2.4 知識延伸／063
3.3 復(fù)盤與思考／064
第4章社會責(zé)任／065
4.1 中航油（新加坡）公司：做好自己是社會責(zé)任的第一要務(wù)／066
4.1.1 案例導(dǎo)讀／066
4.1.2 問題聚焦／067
4.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／069
4.1.4 知識延伸／072
4.2 中化國際：人命大于天的安全生產(chǎn)責(zé)任／077
4.2.1 案例導(dǎo)讀／077
4.2.2 問題聚焦／078
4.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／080
4.2.4 知識延伸／083
4.3 復(fù)盤與思考／086
第5章企業(yè)文化／088
5.1 中航油（新加坡）公司：不斷謹慎的企業(yè)文化／089
5.1.1 案例導(dǎo)讀／089
5.1.2 問題聚焦／090
5.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／092
5.1.4 知識延伸／095
5.2 德勝洋樓：簡單做人，認真做事的企業(yè)文化／097
5.2.1 案例導(dǎo)讀／098
5.2.2 問題聚焦／099
5.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／101
5.2.4 知識延伸／104
5.3 復(fù)盤與思考／107
第 2篇
企業(yè)內(nèi)部控制活動部分
第6章資金活動／110
6.1 巨人集團：籌資失敗背后的規(guī)律／111
6.1.1 案例導(dǎo)讀／111
6.1.2 問題聚焦／112
6.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／114
6.1.4 知識延伸／119
6.2 中航油（新加坡）公司：失敗的期權(quán)交易／121
6.2.1 案例導(dǎo)讀／121
6.2.2 問題聚焦／122
6.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／124
6.2.4 知識延伸／129
6.3 復(fù)盤與思考／132
第7章采購業(yè)務(wù)／133
7.1 中航油（新加坡）公司：生存起點的采購業(yè)務(wù)／134
7.1.1 案例導(dǎo)讀／134
7.1.2 問題聚焦／135
7.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／136
7.1.4 知識延伸／139
7.2 齊二藥：關(guān)乎生死的采購業(yè)務(wù)／140
7.2.1 案例導(dǎo)讀／140
7.2.2 問題聚焦／141
7.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／142
7.2.4 知識延伸／147
7.3 復(fù)盤與思考／150
第8章資產(chǎn)管理／152
8.1 中航油（新加坡）公司：確保資產(chǎn)增值／153
8.1.1 案例導(dǎo)讀／153
8.1.2 問題聚焦／154
8.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／155
8.1.4 知識延伸／159
8.2 獐子島公司：逃跑的存貨／162
8.2.1 案例導(dǎo)讀／162
8.2.2 問題聚焦／164
8.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／165
8.2.4 知識延伸／169
8.3 復(fù)盤與思考／172
第3篇
企業(yè)內(nèi)部控制方法部分
第9章財務(wù)報告／174
9.1 中航油（新加坡）公司：走向穩(wěn)健的財務(wù)報告／175
9.1.1 案例導(dǎo)讀／175
9.1.2 問題聚焦／176
9.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／178
9.1.4 知識延伸／183
9.2 康美藥業(yè)：重大虛假的財務(wù)報告／186
9.2.1 案例導(dǎo)讀／186
9.2.2 問題聚焦／187
9.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／189
9.2.4 知識延伸／194
9.3 復(fù)盤與思考／197
第 10章信息系統(tǒng)／198
10.1 中航油（新加坡）公司：建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)／199
10.1.1 案例導(dǎo)讀／199
10.1.2 問題聚焦／200
10.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／202
10.1.4 知識延伸／206
10.2 招商銀行:先進的北斗系統(tǒng)／210
10.2.1 案例導(dǎo)讀／210
10.2.2 問題聚焦／211
10.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／212
10.2.4 知識延伸／217
10.3 復(fù)盤與思考／220
參考文獻／221
后記／224
附錄一 COSO企業(yè)風(fēng)險管理整合框架／226
附錄二企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范／229
附錄三內(nèi)部控制相關(guān)政策文件索引目錄／240