企業(yè)風險管理：從資本經營到獲取利潤

定　價：￥99.00

作　者：	周瑋，周蘇妍著
出版社：	機械工業(yè)出版社
叢編項：
標　簽：	暫缺

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ISBN：	9787111644538	出版時間：	2020-03-01	包裝：	平裝
開本：	16開	頁數(shù)：	400	字數(shù)：

內容簡介

　　這是一本以最佳實踐告訴你資本如何在風險中獲利的指導書！這是一本讓你將全面風險管理體系切實落地的實施路線圖！這更是一本可以快速了解并建立風險管理全思維框架的教科書！本書作者基于在國內主要金融機構近40年風險管理和內控審計方面的工作實踐和經驗，將當前國際國內最先進的風險管理方法——COSO和BASEL兩大管理體系緊密結合，在借鑒了商業(yè)銀行風險管理及內部控制實踐的基礎上，剝離了銀行業(yè)特質，為非銀企業(yè)提供了一條適應未來發(fā)展的企業(yè)風險管理路徑！特別地，考慮到沒有數(shù)理統(tǒng)計基礎的讀者，作者專門運用了很多實際案例和圖譜替代復雜的數(shù)學模型，詮釋了風險管理的基本理論，語言通俗和方法簡潔，為企業(yè)管理者勾勒出了一套全面風險管理體系與內部控制相結合的企業(yè)風險管理實務框架，是迄今為止為數(shù)不多的佳作！本書可以作為銀行或非銀企業(yè)風險管理、審計管理方面的實務指導操作用書，特別值得那些橫跨金融與非金融領域的大型企業(yè)集團借鑒使用。同時，也可以作為金融或財務專業(yè)碩士和工商管理碩士作為相應課程的參考書。

作者簡介

　　周瑋國家審計署高級審計師，中國銀行高級經濟師，現(xiàn)任中國國際人才交流基金會“金融風險管理國際化人才項目專家”“IFRO國際金融風險官”學術委員會副主任、系列教材編譯委員會委員，清華大學五道口金融學院碩士生業(yè)界導師，中國人民大學漢青經濟與金融高級研究院客座教授，中國人民大學國際學院兼職教授。蘇妍英國普利茅斯大學會計與金融專業(yè)文學學士；英國卡迪夫大學國際經濟、銀行與金融專業(yè)理學碩士?，F(xiàn)于瑞典斯德哥爾摩大學經濟歷史系進修。曾任中國光大銀行股份有限公司電子銀行部規(guī)劃推動處戰(zhàn)略研究經理，普華永道管理咨詢（上海）有限公司北京分公司風險管理咨詢部高級顧問。

圖書目錄

推薦序一
推薦序二
作者簡介
前言
第一章　風險概述 · 1
第一節(jié)　風險與風險的本質 · 1
一、風險的基本概念 · 1
二、不同歷史階段、不同機構對風險的不同理解 · 6
第二節(jié)　風險的劃分和種類 · 9
一、風險的劃分 · 9
二、風險的“類” · 12
三、風險的“種” · 14
第二章　企業(yè)合規(guī)經營與全面風險管理 · 29
第一節(jié)　合規(guī)經營是企業(yè)經營的前提 · 29
一、內外部環(huán)境對企業(yè)經營的影響 · 29
二、企業(yè)合規(guī)管理的內容和要求 · 30
三、企業(yè)違規(guī)事件的防范 · 32
第二節(jié)　風險管理的目標與本質 · 34
一、風險管理的定義 · 34
二、風險管理的實質 · 36
三、風險管理的目標和職責 · 41
第三節(jié)　全面風險管理的內容 · 42
一、構建企業(yè)全面風險管理體系 · 42
二、全面風險管理的理念和要求 · 59
三、企業(yè)內部控制的三角理論 · 64
四、企業(yè)全面風險管理和內部控制難點 · 66
第三章　從企業(yè)風險管理的視角看COSO和BASEL · 70
第一節(jié)　COSO的內部控制框架和全面風險管理框架 · 70
一、COSO框架的概況、變遷與內涵 · 70
二、COSO框架的意義與不足 · 77
第二節(jié)　巴塞爾監(jiān)管理念的形成與歷史沿革 · 91
一、巴塞爾協(xié)議形成的背景、貢獻與缺陷 · 92
二、巴塞爾新資本協(xié)議的積極意義與缺陷 · 94
三、巴Ⅲ監(jiān)管理念的回歸 · 99
第三節(jié)　不同監(jiān)管要求的差異及處理 · 116
一、COSO與BASEL基本理念和要求的差異 · 116
二、監(jiān)管差異對企業(yè)的影響 · 123
三、企業(yè)對監(jiān)管差異的應對策略 · 124
第四節(jié)　企業(yè)風險管理理論邏輯與方法論綜述 · 126
一、企業(yè)風險管理基本理論邏輯綜述 · 126
二、風險管理方法論概要 · 127
三、企業(yè)風險管理應堅持的四項基本原則和五個統(tǒng)一 · 129
四、風險管理的要點與技術路線圖 · 130
第四章　企業(yè)運營的基礎與保障 · 138
第一節(jié)　企業(yè)運營與內部控制 · 138
一、影響企業(yè)正常運營的三大障礙 · 138
二、什么是內部控制 · 140
三、內部控制是企業(yè)運營的基礎與保障 · 141
第二節(jié)　操作風險的識別 · 142
一、內部控制的切入點 · 142
二、流程劃分 · 145
三、流程梳理 · 151
第三節(jié)　操作風險的評估 · 165
一、企業(yè)風險評估的基本理念 · 165
二、針對企業(yè)整體層面的風險評估方法 · 169
三、針對特定目標的風險評估方法 · 173
第四節(jié)　內部控制策略 · 177
一、關于操作風險的控制 · 178
二、關于道德風險的防范 · 182
第五章　如何防范交易對手的違約行為 · 184
第一節(jié)　企業(yè)信用風險的特點與管理要求 · 184
一、企業(yè)信用風險的來源與定義 · 184
二、信用風險的特點 · 185
三、企業(yè)信用風險管理要解決的問題 · 185
第二節(jié)　信用風險的識別 · 186
一、風險識別的準備 · 187
二、交易對手信息的歸集整理 · 189
三、確定業(yè)務定義和違約定義 · 190
四、風險識別的方法 · 191
五、風險識別注意事項 · 195
六、風險識別的工作流程 · 197
第三節(jié)　信用風險的測量 · 198
一、風險測量的概念 · 198
二、風險測量的方法 · 200
三、預期損失的測量 · 213
第四節(jié)　信用風險的控制 · 216
一、信用風險控制的概念與原理 · 216
二、風險域的控制 · 219
三、損失的控制 · 223
四、收益的控制 · 229
第六章　根據(jù)董事會對資本的風險偏好配置資產 · 232
第一節(jié)　對資本經營的認識 · 232
一、企業(yè)經營中的資本 · 232
二、資本需求的計算 · 238
第二節(jié)　資本的承受力和風險容忍度 · 244
一、非預期損失UL的測算 · 244
二、風險資本限額的分配與組合風險控制 · 249
三、容易超出資本承受力的幾種風險 · 254
第三節(jié)　資本經營與企業(yè)戰(zhàn)略 · 256
一、資本管理和資本運作 · 256
二、資本經營與收益考核 · 258
三、全面風險管理與企業(yè)戰(zhàn)略 · 267
第七章　對企業(yè)全面風險管理體系的監(jiān)督確認 · 276
第一節(jié)　對監(jiān)督確認的認識與實施 · 276
一、監(jiān)督確認的職責 · 276
二、監(jiān)督確認的關注點 · 279
三、內部審計的職能與任務 · 285
第二節(jié)　操作風險的測量方法及運用 · 288
一、簡析操作風險測量理論 · 288
二、操作風險數(shù)據(jù)的采集方法及路線圖 · 293
三、操作風險事件發(fā)生頻率與概率的測算 · 298
四、操作風險EL和UL測算 · 303
五、操作風險主標尺與內控體系的評價 · 304
附錄A　巴塞爾委員會及其協(xié)議的產生與變遷 · 309
附錄B　現(xiàn)代商業(yè)銀行信用風險管理與信貸管理的區(qū)別 · 321
附錄C　試論統(tǒng)計測量法在商業(yè)銀行操作風險管理中的運用 · 329
附錄Ｄ　商業(yè)銀行操作風險損失計量路徑與方法探討 · 342
附錄E　操作風險高級計量方法優(yōu)劣比較及實證分析 · 350
附錄F　××銀行2014年××業(yè)務條線內部控制情況分析報告（節(jié)選） · 361
附錄G　內控評價報告——內部控制狀況趨勢變動及分析（節(jié)選） · 368
參考文獻 · 377
后記 · 379