出納崗位實訓

項目一出納相關(guān)知識與基本技能1

模塊一出納相關(guān)知識3

模塊二出納工作的交接13

模塊三會計數(shù)字書寫15

模塊四鑒別人民幣真?zhèn)?0



項目二現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)23

模塊一常用原始憑證的填制26

模塊二原始憑證的審核35

模塊三現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)處理39

模塊四現(xiàn)金支出業(yè)務(wù)處理47

模塊五設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬52

模塊六現(xiàn)金的清查59



項目三銀行存款收支業(yè)務(wù)65

模塊一銀行存款管理有關(guān)規(guī)定68

模塊二支票結(jié)算業(yè)務(wù)的處理及登記銀行存款日記賬71

模塊三銀行匯票結(jié)算業(yè)務(wù)的處理及登記銀行存款日記賬74

模塊四匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)的處理及登記銀行存款日記賬77

模塊五委托收款結(jié)算業(yè)務(wù)的處理及登記銀行存款日記賬80

模塊六托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)及登記銀行存款日記賬84

模塊七開立賬戶90

模塊八購買銀行票據(jù)92

模塊九銀行存款日記賬94

模塊十銀行存款對賬、結(jié)賬102



項目四出納崗位綜合實訓105

一、企業(yè)背景資料107

二、資金收付業(yè)務(wù)110

業(yè)務(wù)1員工出差借款110

業(yè)務(wù)2申請辦理銀行匯票110

業(yè)務(wù)3簽發(fā)現(xiàn)金支票提現(xiàn)113

業(yè)務(wù)4收到進賬單115

業(yè)務(wù)5辦理異地托收貨款116

業(yè)務(wù)6購買支票118

業(yè)務(wù)7支票保管120

業(yè)務(wù)8取得借款120

業(yè)務(wù)9報銷差旅費122

業(yè)務(wù)10托收貨款收回125

業(yè)務(wù)11收到貨款1 126

業(yè)務(wù)12報銷電話費127

業(yè)務(wù)13收到貨款2 128

業(yè)務(wù)14購買勞保用品129

業(yè)務(wù)15訂閱報刊132

業(yè)務(wù)16支付水費135

業(yè)務(wù)17報銷培訓費137

業(yè)務(wù)18發(fā)放工資138

業(yè)務(wù)19提現(xiàn)141

業(yè)務(wù)20支付勞務(wù)費143

業(yè)務(wù)21支票作廢144

業(yè)務(wù)22銷售廢品取得收入145

業(yè)務(wù)23存現(xiàn)146

業(yè)務(wù)24利息收入146

業(yè)務(wù)25盤點現(xiàn)金147

業(yè)務(wù)26銀行存款余額調(diào)節(jié)表148



參考文獻150