CFA二級中文精講（第2版）

前言
第1章道德規(guī)范和專業(yè)行為準(zhǔn)則
1　道德規(guī)范/2
　道德規(guī)范具體內(nèi)容★2
2　專業(yè)行為準(zhǔn)則/4
　2.1　準(zhǔn)則Ⅰ：專業(yè)性★★★6
　2.2　準(zhǔn)則Ⅱ：對資本市場的誠信★★★19
　2.3　準(zhǔn)則Ⅲ：對客戶的責(zé)任★★★26
　2.4　準(zhǔn)則Ⅳ：對雇主的責(zé)任★★★39
　2.5　準(zhǔn)則Ⅴ：投資決策★★★47
　2.6　準(zhǔn)則Ⅵ：利益沖突★★★56
　2.7　準(zhǔn)則Ⅶ：CFA會員和候選人的責(zé)任★★★63
3　案例分析/67
　3.1　案例67
　3.2　交易分配：公平交易與披露69
　3.3　投資目標(biāo)改變69
第2章數(shù)量分析1　金融科技/73
　1.1　概述73
　1.2　金融科技的基本介紹74
　1.3　大數(shù)據(jù)79
　1.4　人工智能與機(jī)器學(xué)習(xí)83
　1.5　數(shù)據(jù)科學(xué)87
　1.6　金融科技在投資管理方面的應(yīng)用90
　1.7　分布式賬本技術(shù)92
2　相關(guān)性分析和線性回歸/99
　2.1　一級統(tǒng)計(jì)學(xué)基礎(chǔ)知識回顧99
　2.2　相關(guān)性分析102
　2.3　線性回歸★107
3　多元回歸及機(jī)器學(xué)習(xí)/118
　3.1　多元回歸模型119
　3.2　多元回歸和一元回歸的區(qū)別★119
　3.3　虛擬變量★122
　3.4　違反回歸模型假設(shè)的情形★★★124
　3.5　建模時可能發(fā)生的錯誤127
　3.6　因變量為定性變量的回歸模型128
　3.7　機(jī)器學(xué)習(xí)129
4　時間序列分析/140
　4.1　趨勢模型141
　4.2　自回歸模型★★142
　4.3　鏈?zhǔn)椒▌t★★143
　4.4　自回歸模型的假設(shè)★★★144
　4.5　檢測自回歸模型的預(yù)測能力152
　4.6　回歸系數(shù)的不穩(wěn)定問題153
　4.7　時間序列的移動平均模型153
　4.8　關(guān)于多個時間序列的回歸★★154
　4.9　時間序列預(yù)測的步驟154
5　概率方法：情景分析、決策樹與模擬/156
　5.1　概率方法157
　5.2　模擬的步驟157
　5.3　模擬的性質(zhì)特征159
　5.4　概率方法的對比及評估★161
第3章經(jīng)濟(jì)分析
1　外匯匯率：決定與預(yù)測/165
　1.1　知識回顧165
　1.2　買賣價差167
　1.3　三角套匯168
　1.4　遠(yuǎn)期升水/貼水及遠(yuǎn)期匯率170
　1.5　國際平價理論172
　1.6　評估長期匯率的均衡水平179
　1.7　國際收支賬戶的影響180
　1.8　外匯套息交易182
　1.9　匯率決定模型：貨幣政策和財(cái)政政策185
　1.10　政府和中央銀行的干預(yù)及資本管制187
　1.11　貨幣危機(jī)的信號★188
2　經(jīng)濟(jì)增長與投資/190
　2.1　促進(jìn)和限制經(jīng)濟(jì)增長的因素★190
　2.2　股票市場和經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)增長率192
　2.3　潛在GDP的重要性192
　2.4　生產(chǎn)函數(shù)193
　2.5　經(jīng)濟(jì)增長的影響因素★196
　2.6　經(jīng)濟(jì)增長理論★★198
　2.7　趨同假說★201
3　經(jīng)濟(jì)監(jiān)管/203
　3.1　監(jiān)管概述203
　3.2　監(jiān)管相互依存關(guān)系★204
　3.3　監(jiān)管干預(yù)工具205
　3.4　實(shí)行監(jiān)管的原因206
　3.5　監(jiān)管的成本-收益分析★207
　3.6　評估具體監(jiān)管措施的效果207
第4章財(cái)務(wù)報(bào)告與分析
1　公司間投資/211
　1.1　投資的分類★★211
　1.2　金融資產(chǎn)概述★★213
　1.3　金融資產(chǎn)的減值★★218
　1.4　聯(lián)營企業(yè)★★★220
　1.5　企業(yè)合并★★★226
　1.6　特殊目的主體和可變利益實(shí)體234
2　職工薪酬：離職后福利與股權(quán)激勵/236
　2.1　離職后福利計(jì)劃概覽237
　2.2　收益確定型計(jì)劃實(shí)例238
　2.3　收益確定型計(jì)劃的財(cái)務(wù)報(bào)告原則★★★239
　2.4　分析師對收益確定型計(jì)劃財(cái)務(wù)報(bào)告原則的不同觀點(diǎn)248
　2.5　股權(quán)激勵251
3　跨國經(jīng)營/254
　3.1　外幣交易概述254
　3.2　貨幣的分類★★★256
　3.3　外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的轉(zhuǎn)換★★★★257
　3.4　惡性通貨膨脹下的財(cái)務(wù)報(bào)表合并★265
　3.5　跨國經(jīng)營的稅收影響266
　3.6　跨國經(jīng)營的其他影響266
4　金融機(jī)構(gòu)的分析/267
　4.1　本節(jié)概述267
　4.2　金融機(jī)構(gòu)與非金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別268
　4.3　金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管269
　4.4　分析銀行：CAMELS271
　4.5　分析銀行：其他因素277
　4.6　分析保險(xiǎn)公司：保險(xiǎn)公司概述278
　4.7　分析保險(xiǎn)公司：財(cái)產(chǎn)和意外災(zāi)害保險(xiǎn)公司279
　4.8　分析保險(xiǎn)公司：人壽與健康保險(xiǎn)公司281
5　評估財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量/283
　5.1　財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量283
　5.2　財(cái)務(wù)報(bào)告質(zhì)量的評估步驟及方法★286
　5.3　收益的質(zhì)量★★288
　5.4　現(xiàn)金流量的質(zhì)量289
　5.5　資產(chǎn)負(fù)債表的質(zhì)量290
　5.6　有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息來源291
6　財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)/292
　6.1　財(cái)務(wù)報(bào)表分析的7個主要方面292
　6.2　表外融資以及預(yù)測會計(jì)準(zhǔn)則的變化297