穿透新三板：掛牌審核要點與實戰(zhàn)案例

第一編新三板實務(wù)要點梳理
股份制改造
1 1不得不懂的基本知識
1 2選擇股改基準日
1 3折股的注意事項
1 4折股方案與稅收
1 5確定股東及占比
1 6股改流程
股權(quán)激勵的五大模塊
2 1股權(quán)激勵方案概述
2 2股權(quán)激勵方案的五大模塊
2 3激勵客體
2 4持股
2 5行權(quán)
2 6規(guī)范調(diào)整、中止、終止機制
2 7管理機構(gòu)
2 8全員持股
橫向、縱向看新三板分層制度
3 1新三板分層背景概述
3 2分層制度的分析
3 3橫向?qū)Ρ鹊慕Y(jié)論
3 4縱向?qū)Ρ鹊慕Y(jié)論
第二編盡職調(diào)查審核要點
審核要點1：200人人數(shù)限制
第一章公司的設(shè)立及存續(xù)
第一節(jié)公司獨立性
審核要點2：公司獨立性
第二節(jié)出資
審核要點3：貨幣出資
審核要點4：非貨幣出資
審核要點5：實物出資
審核要點6：土地使用權(quán)出資
審核要點7：債權(quán)出資
審核要點8：知識產(chǎn)權(quán)出資
審核要點9：股權(quán)出資
第三節(jié)公司設(shè)立
公司設(shè)立程序
審核要點10：公司設(shè)立
第二章公司業(yè)務(wù)經(jīng)營
第一節(jié)業(yè)務(wù)明確
審核要點11：經(jīng)營范圍與經(jīng)營資質(zhì)
第二節(jié)具有持續(xù)經(jīng)營能力
審核要點12：自有、自建房屋
審核要點13：房屋租賃
審核要點14：集體土地使用權(quán)
審核要點15：國有土地使用權(quán)
審核要點16：知識產(chǎn)權(quán)
審核要點17：專利權(quán)
審核要點18：商標權(quán)
審核要點19：商業(yè)特許經(jīng)營
審核要點20：計算機軟件著作權(quán)
審核要點21：重大合同
審核要點22：借款合同
審核要點23：銷售合同
審核要點24：擔保合同
審核要點25：采購合同
審核要點26：重大資產(chǎn)變化及收購之合并、分立
審核要點27：關(guān)聯(lián)交易
審核要點28：同業(yè)競爭
第三章公司治理
第一節(jié)三會一層
審核要點29：公司的治理結(jié)構(gòu)及運行
審核要點30：公司章程制定與修改
第二節(jié)合法合規(guī)經(jīng)營
審核要點31：董監(jiān)高及其變化
審核要點32：勞動和社會保障
審核要點33：安全生產(chǎn)
審核要點34：環(huán)境保護
審核要點35：公司稅務(wù)及財政補貼
第三節(jié)重大違法違規(guī)行為
審核要點36：訴訟、仲裁、處罰
第四章股本及演變
審核要點37：股權(quán)代持
審核要點38：增資
審核要點39：減資
審核要點40：股權(quán)/股份轉(zhuǎn)讓
審核要點41：股權(quán)回購
審核要點42：國有股份轉(zhuǎn)讓
審核要點43：對賭協(xié)議
第五章券商督導(dǎo)
審核要點44：券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)
附：《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議書》模板
番外篇