稅法與企業(yè)戰(zhàn)略

第1章 總論
1.1 企業(yè)稅務與戰(zhàn)略概述
1.2 企業(yè)稅務的內容
1.3 稅務法律責任與行政法制
練習題

第2章稅法基本理論
2.1 稅法的概念
2.2 稅收法律關系
2.3 稅收實體法的要素
2.4 我國現(xiàn)行稅法體系
2.5 稅務機構設置和稅收征管范圍劃分
2.6 納稅服務
練習題

第3章 增值稅法
3.1 增值稅概述
3.2 增值稅征收范圍及納稅人
3.3 稅率與征收率
3.4 銷項稅額與進項稅額
3.5 應納稅額計算
3.6 出口貨物和服務的退（免）稅
3.7 增值稅稅收優(yōu)惠
3.8 增值稅征收管理
3.9 增值稅專用發(fā)票的使用和管理
練習題

第4章 消費稅法
4.1 消費稅概述
4.2 納稅義務人與征稅范圍
4.3 稅目與稅率
4.4 計稅依據(jù)
4.5 應納稅額的計算
4.6 征收管理
練習題

第5章 企業(yè)所得稅法
5.1 企業(yè)所得稅概述
5.2 納稅義務人、征稅對象與稅率
5.3 應納稅所得額的計算
5.4 應納稅額的計算
5.5 源泉扣繳
5.6 特別納稅調整
5.7 稅收優(yōu)惠
5.8 征收管理
練習題

第6章 個人所得稅法
6.1 個人所得稅概論
6.2 個人所得稅的納稅義務人與征稅范圍
6.3 稅率與應納稅所得額的確定
6.4 應納稅額的計算
6.5 稅收優(yōu)惠
6.6 境外所得的稅額扣除
6.7 征收管理
練習題

第7章 土地增值稅法
7.1 土地增值稅納稅義務人與征稅范圍
7.2 土地增值稅稅率、應稅收入與扣除項目
7.3 土地增值稅應納稅額的計算
7.4 土地增值稅稅收優(yōu)惠和征收管理
練習題

第8章 其他稅種稅法
8.1 營業(yè)稅法
8.2 城市維護建設稅法和教育費附加
8.3 資源稅法
8.4 房產(chǎn)稅法
8.5 城鎮(zhèn)土地使用稅法
8.6 耕地占用稅法
8.7 契稅法
8.8 車輛購置稅法
8.9 車船稅法
8.10 印花稅法
練習題

第9章 納稅籌劃基本理論
9.1 納稅籌劃概述
9.2 納稅籌劃原理與技術
練習題

第10章 企業(yè)籌資活動的納稅籌劃
10.1 企業(yè)籌資的渠道
10.2 債務籌資的納稅籌劃
10.3 權益籌資的納稅籌劃
10.4 資本來源結構的納稅籌劃
練習題

第11章 企業(yè)投資活動的納稅籌劃
11.1 企業(yè)組織形式的納稅籌劃
11.2 企業(yè)投資地點的納稅籌劃
11.3 企業(yè)投資行業(yè)的納稅籌劃
11.4 企業(yè)投資方式的納稅籌劃
11.5 企業(yè)投資伙伴的納稅籌劃
11.6 企業(yè)投資規(guī)模的納稅籌劃
11.7 企業(yè)投資結構的納稅籌劃。
11.8 企業(yè)固定資產(chǎn)投資的納稅籌劃
11.9 企業(yè)投資決策的納稅籌劃
11.10 企業(yè)清算的納稅籌劃
練習題

第12章 企業(yè)經(jīng)營活動的納稅籌劃
12.1 企業(yè)采購活動中的納稅籌劃
12.2 企業(yè)生產(chǎn)過程中的納稅籌劃
12.3 企業(yè)銷售過程中的納稅籌劃
練習題

第13章 企業(yè)特殊活動的納稅籌劃
13.1 企業(yè)法律形式改變的納稅籌劃
13.2 企業(yè)債務重組的納稅籌劃
13.3 企業(yè)收購的納稅籌劃
13.4 企業(yè)分立的納稅籌劃
13.5 企業(yè)合并的納稅籌劃
13.6 跨國業(yè)務的納稅籌劃
13.7 自由貿易區(qū)的納稅籌劃
練習題
參考文獻