企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)

　　對(duì)于企業(yè)家人力資本的價(jià)值問(wèn)題，國(guó)內(nèi)外專家學(xué)者早就有所關(guān)注，從西方發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家爆發(fā)的“經(jīng)理革命”，到我國(guó)改革不斷完善的年薪制問(wèn)題、股票期權(quán)制度等，人們從來(lái)就沒(méi)有停止過(guò)對(duì)企業(yè)家價(jià)值問(wèn)題的探討。然而，能真正從價(jià)值評(píng)價(jià)的角度去研究此類問(wèn)題，讓企業(yè)家真正走上價(jià)值的天平，還尚處起步階段，因此，有必要對(duì)企業(yè)家價(jià)值評(píng)價(jià)問(wèn)題進(jìn)行較深入的理論研究與方法探討。正如2005年專家組在對(duì)我的博士論文的評(píng)審意見(jiàn)中提到的：論文構(gòu)建的基于內(nèi)在價(jià)值、產(chǎn)出價(jià)值和交換價(jià)值的三位一體的評(píng)價(jià)方法，對(duì)于企業(yè)家價(jià)值的評(píng)價(jià)具有理論價(jià)值，對(duì)于企業(yè)家薪酬的確定和企業(yè)家激勵(lì)機(jī)制有一定的指導(dǎo)意義。具體來(lái)講，一是使得企業(yè)家人力資本理論研究在其重點(diǎn)、核心和難點(diǎn)——價(jià)值評(píng)價(jià)領(lǐng)域中得以深化；二是綜合了現(xiàn)有企業(yè)家人力資本理論研究的成果，開(kāi)辟了企業(yè)家人力資本評(píng)價(jià)問(wèn)題研究的新視角，建立起一個(gè)三維、立體的邏輯評(píng)價(jià)體系；三是對(duì)于進(jìn)一步深化人力資本的非同質(zhì)性，完善人力資本理論特別是人力資本個(gè)體價(jià)值評(píng)價(jià)理論具有重要意義?！镀髽I(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》的現(xiàn)實(shí)意義體現(xiàn)在：一是對(duì)企業(yè)家階層的成長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有很好的促進(jìn)作用；二是對(duì)于建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)有重要的推動(dòng)作用；三是為企業(yè)家薪酬的確定提供價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)和理論依據(jù)；四是為解決年薪制、期權(quán)等薪酬制度執(zhí)行中存在的問(wèn)題奠定了理論基礎(chǔ)。企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)摘要《企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》研究的中心是企業(yè)家人力資本價(jià)值如何評(píng)價(jià)，主要回答了以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：（1）企業(yè)家的含義是什么？（2）企業(yè)家人力資本有什么特質(zhì)？（3）企業(yè)家人力資本價(jià)值表現(xiàn)在哪些方面？（4）根據(jù)企業(yè)家人力資本的不同表現(xiàn)形式如何構(gòu)建不同的評(píng)價(jià)方法？（5）結(jié)合不同的評(píng)價(jià)方法如何構(gòu)建評(píng)價(jià)體系模型？（6）評(píng)價(jià)模型在確定企業(yè)薪酬時(shí)應(yīng)用情況如何？《企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》采用實(shí)證與規(guī)范分析相結(jié)合的方法進(jìn)行研究。對(duì)相關(guān)的概念進(jìn)行界定、對(duì)企業(yè)家人力資本特質(zhì)和價(jià)值形態(tài)的分析等綜合運(yùn)用文獻(xiàn)研究、系統(tǒng)分析和演繹法；在構(gòu)建企業(yè)家人力資本內(nèi)在價(jià)值評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)綜合運(yùn)用文獻(xiàn)研究、頭腦風(fēng)暴、專家訪談、目的性抽樣等方法；在對(duì)基于產(chǎn)出價(jià)值的企業(yè)家人力資本價(jià)值研究中采用文獻(xiàn)研究、邏輯分析等方法；在對(duì)基于交換價(jià)值的企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)研究中采取定性與定量分析相結(jié)合的方法；在構(gòu)建企業(yè)家內(nèi)在價(jià)值、產(chǎn)出價(jià)值和交換價(jià)值之間的邏輯關(guān)系模型時(shí)采取邏輯分析和實(shí)證研究相結(jié)合的方法?！镀髽I(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》研究過(guò)程中的難點(diǎn)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）企業(yè)家人力資本與其他人力資本的區(qū)別。（2）企業(yè)家人力資本評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的選擇和確立。（3）企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)體系和評(píng)價(jià)模型的構(gòu)建?！镀髽I(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》的特色與創(chuàng)新之處主要是：開(kāi)辟了企業(yè)家人力資本評(píng)價(jià)的新視角，建立了三維、立體的企業(yè)家人力資本綜合評(píng)價(jià)體系，并且構(gòu)建了內(nèi)在價(jià)值、產(chǎn)出價(jià)值和交換價(jià)值之間的邏輯關(guān)系模型，具體來(lái)講，主要有以下幾個(gè)方面。（1）界定了企業(yè)家的含義：企業(yè)家是具備冒險(xiǎn)、創(chuàng)新等特質(zhì)，通過(guò)發(fā)現(xiàn)價(jià)格、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低交易成本，使企業(yè)保持可持續(xù)發(fā)展，并實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值的高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者。（2）從企業(yè)家人力資本與其他人力資本的不同特質(zhì)入手，論證了企業(yè)家人力資本“邊際組織租金大于零”、稀缺性、原生性、使用與收益“合約”的不完整性等特質(zhì)。（3）從價(jià)值評(píng)價(jià)的角度提出了企業(yè)家人力資本價(jià)值的三種表現(xiàn)形式，即企業(yè)家人力資本內(nèi)在價(jià)值、產(chǎn)出價(jià)值和交換價(jià)值。企業(yè)家人力資本內(nèi)在價(jià)值是企業(yè)家已經(jīng)具備而尚未表現(xiàn)出來(lái)的產(chǎn)生價(jià)值的因素能力，基于企業(yè)家才能的企業(yè)家人力資本內(nèi)在價(jià)值是企業(yè)家人力資本的最基本的表現(xiàn)形式；企業(yè)家人力資本產(chǎn)出價(jià)值是指企業(yè)家為企業(yè)提供效用的能力，企業(yè)家才能是一種生產(chǎn)要素，能夠產(chǎn)生才能租金，企業(yè)家才能租金通過(guò)企業(yè)家人力資本的產(chǎn)出價(jià)值來(lái)表現(xiàn)；企業(yè)家人力資本交換價(jià)值是指企業(yè)家人力資本參與市場(chǎng)交換、實(shí)現(xiàn)其內(nèi)在價(jià)值的能力，現(xiàn)實(shí)中企業(yè)家的市場(chǎng)價(jià)格與其之間存在嚴(yán)重的不一致，這是由于企業(yè)家人力資本在市場(chǎng)交換中受體制、供求關(guān)系等影響。（4）根據(jù)企業(yè)家人力資本價(jià)值三種表現(xiàn)形式分別構(gòu)建了企業(yè)家內(nèi)在價(jià)值評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、企業(yè)家產(chǎn)出價(jià)值評(píng)價(jià)體系和企業(yè)家交換價(jià)值評(píng)價(jià)體系，并且建立了三者之間的邏輯關(guān)系模型。（5）構(gòu)建起行為導(dǎo)向的企業(yè)家人力資本內(nèi)在價(jià)值的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并通過(guò)目的性抽樣（選取寧波市30名企業(yè)家進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查）進(jìn)行展示、檢驗(yàn)和說(shuō)明。這是一般企業(yè)家定價(jià)研究沒(méi)有觸及的新視角。企業(yè)家才能，又稱“潛質(zhì)”、“才干”等是企業(yè)家人力資本的核心構(gòu)成要素，依據(jù)才能—因果關(guān)系理論，才能導(dǎo)致或影響人的行為?！镀髽I(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》綜合現(xiàn)有研究結(jié)果，并在征詢國(guó)資委、中國(guó)企業(yè)家協(xié)會(huì)、中國(guó)企業(yè)家雜志社等機(jī)構(gòu)的專家意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建起企業(yè)家人力資本內(nèi)在價(jià)值評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，其中一級(jí)指標(biāo)為才能資本、品德資本、體能資本。才能資本包括二級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)21項(xiàng)，三級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)77項(xiàng)；品德資本包括二級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)11項(xiàng)，體能資本包括二級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)5項(xiàng)。據(jù)此體系抽取寧波30位企業(yè)家進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查，結(jié)果表明：才能資本的評(píng)價(jià)最高，均值達(dá)到4。58，其次為品德資本，均值為4。46，對(duì)體能資本的評(píng)價(jià)一般，其均值只有3。54，所以，我們認(rèn)為，這三部分的相對(duì)比重分別為36%、35%、28%。對(duì)才能資本中77項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)重要程度的實(shí)證檢驗(yàn)結(jié)果是：評(píng)價(jià)結(jié)果在比較重要和非常重要之間的要素有34項(xiàng)。品德資本的11項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)和體能資本的5項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)分值均在4分以上，企業(yè)家的品德資本和體能資本對(duì)企業(yè)家來(lái)講非常重要。（6）提出并論證了權(quán)變的企業(yè)家人力資本產(chǎn)出價(jià)值評(píng)價(jià)方法。依據(jù)委托代理理論、資源租理論和企業(yè)家租與分享理論等，從企業(yè)家作用的載體—企業(yè)的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)入手，沿著勞動(dòng)力—人力資本—異質(zhì)性人力資本—企業(yè)家人力資本的邏輯主線，建立起企業(yè)家人力資本的產(chǎn)出價(jià)值即企業(yè)家人力資本參與企業(yè)分配的邏輯模型。提出了企業(yè)家人力資本產(chǎn)出價(jià)值的權(quán)變性，并通過(guò)定量問(wèn)題定性化理論提出企業(yè)家人力資本產(chǎn)出價(jià)值評(píng)價(jià)的廣義量化的思路。（7）結(jié)合實(shí)證數(shù)據(jù)，總結(jié)并分析企業(yè)家人力資本交換價(jià)值的變化規(guī)律與影響因素。企業(yè)家人力資本的價(jià)值大小的實(shí)現(xiàn)程度通過(guò)市場(chǎng)交換來(lái)體現(xiàn)，交換價(jià)值既反映了企業(yè)家的市場(chǎng)價(jià)格，又是決定企業(yè)家成長(zhǎng)和配置的關(guān)鍵體制因素。理論和實(shí)證數(shù)據(jù)分析表明：企業(yè)家人力資本交換價(jià)值的實(shí)現(xiàn)能力是在既定的市場(chǎng)和契約條件下，企業(yè)家人力資本與其他利益相關(guān)主體的談判能力；在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)育的不同階段和企業(yè)發(fā)展的不同發(fā)展階段，企業(yè)家人力資本的談判能力不同，但總體趨勢(shì)是企業(yè)家人力資本的交換價(jià)值不斷得到提升。（8）構(gòu)建了企業(yè)家內(nèi)在價(jià)值、產(chǎn)出價(jià)值和交換價(jià)值的邏輯關(guān)系模型，對(duì)邏輯模型實(shí)證研究結(jié)果表明：企業(yè)家才能、企業(yè)家品德與企業(yè)家體能在發(fā)揮作用的過(guò)程中，會(huì)先受到組織公民行為程度的調(diào)節(jié)，組織公民行為程度越高，三者的作用越強(qiáng)；這一被調(diào)節(jié)之后的效應(yīng)將分成兩部分往下傳導(dǎo)：一部分接下來(lái)將顯著作用于產(chǎn)出資本，即組織公民行為程度越高，企業(yè)家內(nèi)在資本對(duì)產(chǎn)出資本的影響就越強(qiáng)，然后再通過(guò)產(chǎn)出資本將這一影響傳遞到交換資本；另一部分接下來(lái)將直接顯著作用于交換資本，不需要產(chǎn)出資本的中介傳導(dǎo)效應(yīng)，即組織公民行為程度越高，企業(yè)家內(nèi)在資本對(duì)交換資本的影響就越強(qiáng)。當(dāng)然，在理解和使用《企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》的研究成果時(shí)還要注意一些問(wèn)題，如《企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》界定的企業(yè)家的邏輯定義，在不同歷史時(shí)期的企業(yè)、不同所有制的企業(yè)、企業(yè)發(fā)展的不同階段，企業(yè)家涵蓋的范圍并不相同，因此《企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》的研究結(jié)果在應(yīng)用到實(shí)踐中去的時(shí)候，需具體問(wèn)題具體分析?！镀髽I(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》構(gòu)建的行為導(dǎo)向的企業(yè)家人力資本內(nèi)在價(jià)值評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行典型案例分析時(shí)選取寧波市30位企業(yè)家，寧波、揚(yáng)州、與廣州并稱為中國(guó)三大對(duì)外貿(mào)易港口，市場(chǎng)化程度高，使實(shí)證分析更具科學(xué)性。當(dāng)采用其他方法選取其他樣本進(jìn)行分析時(shí)，可能會(huì)得出不盡同的研究結(jié)論?！镀髽I(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》還存在如下不足。（1）在利用廣義量化理論——定量問(wèn)題的定性化方法時(shí)，也只是提出了這樣一種廣義量化理論解決企業(yè)家人力資本權(quán)變性問(wèn)題的思路，并沒(méi)有進(jìn)行定量問(wèn)題的定性化建模，這也是未來(lái)需要深入研究的地方。（2）由于數(shù)據(jù)難以收集，《企業(yè)家人力資本價(jià)值評(píng)價(jià)》對(duì)企業(yè)家人力資本交換價(jià)值進(jìn)行分析時(shí)，大部分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)源于公開(kāi)上市的企業(yè)，因此研究結(jié)論對(duì)非上市公司是否適用還有待于進(jìn)一步研究。

　　張一名，女，1970年10月出生，中國(guó)人民大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，北京大學(xué)政府管理學(xué)院博士后，副研究員，中國(guó)勞動(dòng)保障科學(xué)研究院農(nóng)民工問(wèn)題研究中心主任，中國(guó)勞動(dòng)保障科學(xué)研究院發(fā)展戰(zhàn)略研究室副主任，中國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)研究會(huì)理事。曾擔(dān)任某大型企業(yè)集團(tuán)人力資源部副總經(jīng)理、總經(jīng)理職務(wù)，熟悉人力資源和社會(huì)保障實(shí)踐工作；具有一定的理論水平和研究能力，在《中央黨校學(xué)報(bào)》、《中國(guó)人力資源開(kāi)發(fā)》、《中國(guó)勞動(dòng)》等多家刊物發(fā)表論文17篇，主持或參與國(guó)家級(jí)、國(guó)際合作課題20余項(xiàng)；并多次作為嘉賓參加中央電視臺(tái)就業(yè)、維權(quán)等勞動(dòng)保障問(wèn)題探討。