中國資本市場實務運作指引

     目錄
   第一篇 運作篇（一）
    第一章 目標公司的選擇
    第一節(jié) 對目標公司的產(chǎn)業(yè)和地域分析
    第二節(jié) 并購動機和目標公司的選擇
    第三節(jié) 目標公司的信息來源
    第四節(jié) 目標公司的分析和評估
    第二章 目標公司定價
    第一節(jié) 目前常用的評估方法
    第二節(jié) 拉巴波特模型
    第三節(jié) 現(xiàn)金流量折現(xiàn)法
    第四節(jié) 目標公司定價的其他方法
    第三章 并購融資
    第一節(jié) 內(nèi)部融資來源
    第二節(jié) 債務融資
    第三節(jié) 股權融資
    第四節(jié) 其他融資方式
    第四章 并購后的整合
    第一節(jié) 整合的原則與內(nèi)容
    第二節(jié) 并購后的業(yè)務整合
    第三節(jié) 并購過程中的資產(chǎn)處置
    第四節(jié) 并購后的債務重整
    第五節(jié) 企業(yè)文化的整合
    第五章 反收購戰(zhàn)略
    第一節(jié) 事先的防御策略
    第二節(jié) 常見的反收購策略
    第三節(jié) 應急性反收購策略
   第二篇 運作篇（二）體 內(nèi)重組
    第六章 體內(nèi)重組的特點及基本方式
    第一節(jié) 體內(nèi)重組的內(nèi)涵及特點
    第二節(jié) 資產(chǎn)的注入
    第三節(jié) 資產(chǎn)的剝離
    第四節(jié) 體內(nèi)資產(chǎn)置換
    第五節(jié) 股權整合
    第七章 公司上市前改制重組
    第一節(jié) 上市改制的目的與原則
    第二節(jié) 上市改制重組的基本架構
    第三節(jié) 上市改制重組運作的典型模式
    第八章 上市公司體內(nèi)重組的程序與模式
    第一節(jié) 上市公司體內(nèi)重組動因及特點
    第二節(jié) 上市公司體內(nèi)重組基本程序
    第三節(jié) 上市公司體內(nèi)重組模式辨析
   第三篇 操作篇
    第九章 企業(yè)兼并收購的操作程序
    第一節(jié) 企業(yè)兼并收購的操作程序
    第二節(jié) 上市公司并購的信息披露
    第三節(jié) 兼并收購的合作伙伴
    第四節(jié) 兼并收購的管理
    第十章 企業(yè)兼并的會計處理
    第一節(jié) 國際企業(yè)兼并的會計處理概述
    第二節(jié) 我國企業(yè)兼并的會計處理實務之一 被兼并企業(yè)的會計處理
    第三節(jié) 我國企業(yè)兼并的會計處理實務之二——兼并企業(yè)的會計處理
    第十一章 所得稅的處理方法
    第一節(jié) 概述
    第二節(jié) 企業(yè)重組所得稅處理
    第三節(jié) 外商投資企業(yè)重組稅務處理
    第十二章 國家對行業(yè) 企業(yè)的優(yōu)惠政策
    第一節(jié) 國家對股票發(fā)行的產(chǎn)業(yè)政策
    第二節(jié) 國家對企業(yè)的優(yōu)惠政策
    第三節(jié) 國家對兼并的優(yōu)惠政策
    第四節(jié) 地方政府對兼并 重組的政策
    第十三章 國內(nèi)企業(yè)并購中存在的問題及對策
    第一節(jié) 國內(nèi)企業(yè)并購中存在的問題
    第二節(jié) 我國企業(yè)并購中的障礙分析
    第三節(jié) 我國企業(yè)并購健康發(fā)展的對策
   第四篇 法規(guī)篇
    第十四章 國內(nèi)對企業(yè)并購的法律規(guī)定
    第一節(jié) 企業(yè)并購活動的法律基礎
    第二節(jié) 企業(yè)并購操作過程中適用的法規(guī)
    第三節(jié) 法律責任
    第四節(jié) 兩個經(jīng)典案例帶來的思考
    第十五章 國外發(fā)達國家對企業(yè)并購的法律規(guī)定
    第一節(jié) 美國的有關法律制度
    第二節(jié) 英國的有關法律制度
    第十六章 港臺地區(qū)對企業(yè)并購的法律規(guī)定
    第一節(jié) 香港股份收購合并與股票回購守則
    第二節(jié) 我國臺灣地區(qū)有關收購兼并的法規(guī)
   第五篇 案例篇
    案例一：鋼運重組——體內(nèi)整體資產(chǎn)置換模式
    案例二：天津港借殼津港儲運 ——體內(nèi)重組母借子殼模式
    案例三：光大標購玉柴法人股——場外標價收購模式
    案例四：托普重組“川長征”創(chuàng)智入主“五一文” 間接控股 借殼上市
    案例五：延中的故事：從寶延事件到北大入主 國內(nèi)二級市場收購模式
    案例六：無償劃撥 皆大歡喜“美綸”嫁“泰達”——國有股權無償劃撥模式
    案例七：煤航執(zhí)意收百隆——迂回受讓法人股模式
    案例八：康恩貝—浙江鳳凰資產(chǎn)重組案例——從買殼上市到賣殼退市
    案例九：化蛹為蝶的歷程：遼通化工收購錦天化剖析 ——承債兼并模式
    案例十：蘭陵喝進環(huán)宇——體外整體資產(chǎn)置換模式
    案例十一：恒通與棱光因關聯(lián)交易互利互惠 國有股協(xié)議轉讓模式
    案例十二：中遠搶灘眾城——法人股協(xié)議轉讓模式
    案例十三：大港咄咄逼人 愛使綿里藏針——二級市場反收購策略模式
    案例十四：香港華創(chuàng)并購北京華遠
    案例十五：收購石油回收設備公司分析
   附錄1：企業(yè)重組的形式
   附錄2：關于企業(yè)并購
   參考書目：