Excel在財(cái)會(huì)分析與經(jīng)濟(jì)上的應(yīng)用

第1篇  財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模型                  
 第1章  會(huì)計(jì)處理程序 1                  
 1-1  財(cái)務(wù)報(bào)表制作與會(huì)計(jì)程序 2                  
 1-2  建立模型 3                  
 1-2-1  編制日記帳 3                  
 1-2-2  過帳到"總分類帳"上 4                  
 1-2-3  編制"試算表" 7                  
 1-2-4  調(diào)整分錄 8                  
 1-2-5  年終結(jié)帳分錄 12                  
 1-2-6  編制"損益表"與"資產(chǎn)負(fù)債表" 13                  
 1-3  折舊的應(yīng)用 14                  
 1-3-1  折舊的重要概念 14                  
 1-3-2  折舊在Excel 中的應(yīng)用 15                  
 1-4  Excel操作技巧說明 19                  
 1-4-1  數(shù)據(jù)輸入 19                  
 1-4-2  數(shù)據(jù)排序 21                  
 1-4-3  自動(dòng)分類匯總功能 22                  
 1-4-4  公式與函數(shù) 22                  
 1-4-5  窗格凍結(jié)與分區(qū) 24                  
 課后練習(xí) 26                  
 第2章  財(cái)務(wù)報(bào)表分析 27                  
 2-1  財(cái)務(wù)報(bào)表分析的重要性 28                  
 2-1-1  問題描述 28                  
 2-1-2  財(cái)務(wù)報(bào)表分析的方法 28                  
 2-2  建立模型 28                  
 2-2-1  比率分析 28                  
 2-2-2  比較財(cái)務(wù)報(bào)表 32                  
 2-2-3  圖表分析 35                  
 2-2-4  趨勢(shì)分析 37                  
 2-2-5  共同尺度財(cái)務(wù)報(bào)表 40                  
 2-2-6  自動(dòng)報(bào)警顯示 40                  
 2-3  Excel操作技巧說明 41                  
 2-3-1  格式復(fù)制 41                  
 2-3-2  單元格的選擇 43                  
 2-3-3  自定義數(shù)值格式 43                  
 2-3-4  使用條件格式創(chuàng)建報(bào)警 45                  
 2-3-5  單元格的對(duì)齊 47                  
 課后練習(xí) 50                  
 第3章  貨幣的時(shí)間價(jià)值 51                  
 3-1  貨幣的時(shí)間價(jià)值的問題 52                  
 3-2  終值與現(xiàn)值 53                  
 3-2-1  終值與現(xiàn)值的概念 53                  
 3-2-2  利用Excel函數(shù)計(jì)算終值與現(xiàn)值 53                  
 3-2-3  在Excel中創(chuàng)建終值與現(xiàn)值模型 56                  
 3-3  年金分析 56                  
 3-3-1  年金終值 57                  
 3-3-2  年金現(xiàn)值 59                  
 3-3-3  有效利率與名目利率 60                  
 3-4  折現(xiàn)函數(shù)與貸款分析 61                  
 3-4-1  貸款分析 62                  
 3-4-2  運(yùn)用What-If 進(jìn)行貸款分析 65                  
 3-4-3  變動(dòng)利率的計(jì)算 68                  
 3-5  Excel中的加載宏函數(shù) 69                  
 課后練習(xí) 70                  
 第4章  風(fēng)險(xiǎn). 回報(bào)與投資組合 73                  
 4-1  回報(bào)率與風(fēng)險(xiǎn)的衡量 74                  
 4-1-1  回報(bào)率 74                  
 4-1-2  風(fēng)險(xiǎn) 74                  
 4-2  投資組合的概念 76                  
 4-3  資本資產(chǎn)定價(jià)模式 79                  
 4-3-1  β的概念 79                  
 4-3-2  CAPM簡(jiǎn)介 79                  
 4-3-3  證券市場(chǎng)線（Security Market Line, 簡(jiǎn)稱SML） 80                  
 4-4  Excel使用技巧 83                  
 4-4-1  數(shù)據(jù)分析中的描述統(tǒng)計(jì) 83                  
 4-4-2  數(shù)據(jù)分析中的相關(guān)性分析 84                  
 4-4-3  深入討論回歸 85                  
 課后練習(xí) 94                  
 第5章  資本預(yù)算程序 95                  
 5-1  資本預(yù)算的類型 96                  
 5-2  資本預(yù)算程序 96                  
 5-2-1  現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè) 96                  
 5-2-2  決策方法 97                  
 5-2-3  不同折現(xiàn)率下的NPV分析 104                  
 5-3  Excel使用技巧 109                  
 5-3-1  財(cái)務(wù)決策評(píng)估模式函數(shù) 109                  
 5-3-2  方案的應(yīng)用 114                  
 5-3-3  多方案投資組合決策與規(guī)劃求解 119                  
 課后練習(xí) 125                  
 第6章  普通股. 債券與優(yōu)先股的評(píng)價(jià) 127                  
 6-1  普通股評(píng)價(jià)模式 128                  
 6-1-1  股利零成長(zhǎng)的股利折現(xiàn)模式 128                  
 6-1-2  股利固定成長(zhǎng)的股利折現(xiàn)模式 129                  
 6-1-3  股利非固定成長(zhǎng)的股利折現(xiàn)模式 130                  
 6-1-4  實(shí)例上的股票評(píng)價(jià)模式 132                  
 6-2  債券評(píng)價(jià)模式 133                  
 6-2-1  債券的評(píng)價(jià)模式 134                  
 6-2-2  債券的利率風(fēng)險(xiǎn) 138                  
 6-3  優(yōu)先股的評(píng)價(jià)模式 143                  
 課后練習(xí) 143                  
 第7章  K線圖的繪制與應(yīng)用 145                  
 7-1  K線圖的生成 146                  
 7-1-1  改變?nèi)掌跀?shù)據(jù)類別顯示方式 149                  
 7-1-2  改變數(shù)值軸格式 150                  
 7-1-3  設(shè)置繪圖區(qū)格式 151                  
 7-2  創(chuàng)建移動(dòng)平均線 152                  
 7-3  Excel統(tǒng)計(jì)圖與趨勢(shì)圖的創(chuàng)建技巧 157                  
 7-3-1  統(tǒng)計(jì)圖表的創(chuàng)建 157                  
 7-3-2  改變圖表類型 158                  
 7-3-3  統(tǒng)計(jì)圖表的修改技巧 160                  
 7-3-4  統(tǒng)計(jì)圖表格式化技巧 161                  
 7-3-5  使用氣泡圖進(jìn)行分析 167                  
 7-3-6  自動(dòng)創(chuàng)建趨勢(shì)圖與誤差線 169                  
 課后練習(xí) 173                  
 第8章  創(chuàng)建財(cái)務(wù)模型與宏的應(yīng)用 175                  
 8-1  何謂財(cái)務(wù)模型（Financial Modeling） 176                  
 8-2  創(chuàng)建模型 176                  
 8-2-1  創(chuàng)建簡(jiǎn)單模型 176                  
 8-2-2  模型擴(kuò)充 177                  
 8-2-3  創(chuàng)建完整模型 179                  
 8-3  宏 186                  
 8-4  Excel使用技巧--宏的進(jìn)一步討論 190                  
 8-4-1  "錄制宏"對(duì)話框的設(shè)置 190                  
 8-4-2  函數(shù)式宏 191                  
 第2篇  經(jīng)濟(jì)模型                  
 第9章  供給與需求 195                  
 9-1  供給與需求的概念和模型 196                  
 9-1-1  供給與需求 196                  
 9-1-2  一般分析工具 197                  
 9-2  創(chuàng)建模型 197                  
 9-2-1  創(chuàng)建模型的預(yù)備操作 197                  
 9-2-2  供需曲線模型的創(chuàng)建 198                  
 9-3  供需模型的延伸 204                  
 9-3-1  坐標(biāo)軸互換 204                  
 9-3-2  均衡模型 205                  
 9-3-3  總供需曲線 207                  
 9-4  雷達(dá)理論(Cobweb Theory) 208                  
 9-4-1  雷達(dá)理論模型 208                  
 9-4-2  創(chuàng)建雷達(dá)理論模型 208                  
 9-4-3  模擬分析 214                  
 9-5  Excel統(tǒng)計(jì)圖表向?qū)У募记蓱?yīng)用 215                  
 9-5-1  選擇圖表類型 215                  
 9-5-2  確定數(shù)據(jù)位置 217                  
 9-5-3  設(shè)置圖表選項(xiàng) 221                  
 9-5-4  決定圖表位置 223                  
 課后練習(xí) 224                  
 第10章  消費(fèi)者理論 225                  
 10-1  消費(fèi)者理論概述 226                  
 10-2  創(chuàng)建模型 226                  
 10-2-1  邊際效用分析法 226                  
 10-2-2  無差異曲線分析法 231                  
 10-2-3  預(yù)算線 232                  
 10-2-4  消費(fèi)者均衡 234                  
 10-3  Excel使用技巧 235                  
 10-3-1  為統(tǒng)計(jì)圖表加上其他信息對(duì)象 235                  
 10-3-2  信息對(duì)象移動(dòng)與格式化 239                  
 課后練習(xí) 240                  
 第11章  生產(chǎn)者理論 243                  
 11-1  生產(chǎn)者理論概述 244                  
 11-2  短期的生產(chǎn)關(guān)系 244                  
 11-2-1  短期的生產(chǎn)關(guān)系模型 244                  
 11-2-2  總產(chǎn)量曲線（TP） 247                  
 11-2-3  平均產(chǎn)量曲線（AP） 250                  
 11-2-4  邊際產(chǎn)量曲線（MP） 251                  
 11-2-5  TP. AP與MP的關(guān)系 252                  
 11-3  生產(chǎn)者均衡 254                  
 11-3-1  生產(chǎn)可能曲線 254                  
 11-3-2  等收益曲線 255                  
 11-3-3  生產(chǎn)者均衡Ⅰ 256                  
 11-3-4  等產(chǎn)量曲線 258                  
 11-3-5  等成本曲線 259                  
 11-3-6  生產(chǎn)者均衡Ⅱ 260                  
 11-4  模型延伸 261                  
 11-4-1  單一均衡點(diǎn)模型 261                  
 11-4-2  多均衡點(diǎn)模型與修改 263                  
 11-5  Excel 使用技巧 264                  
 11-5-1  邏輯判斷函數(shù) 264                  
 11-5-2  創(chuàng)建嵌套函數(shù) 267                  
 課后練習(xí) 269                  
 第12章  成本理論 273                  
 12-1  成本理論概念 274                  
 12-2  創(chuàng)建模型 274                  
 12-2-1  成本表模型 274                  
 12-2-2  總成本曲線圖 277                  
 12-2-3  成本與邊際成本曲線圖 281                  
 12-2-4  結(jié)論 283                  
 12-3  Excel使用技巧 283                  
 12-3-1  復(fù)制圖表格式 283                  
 12-3-2  圖表的共享 285                  
 12-4  智能標(biāo)簽的應(yīng)用 289                  
 12-4-1  自動(dòng)更正選項(xiàng) 289                  
 12-4-2  自動(dòng)填充選項(xiàng) 290                  
 12-4-3  錯(cuò)誤檢查選項(xiàng) 290                  
 12-4-4  粘貼選項(xiàng) 291                  
 12-4-5  插入選項(xiàng) 291                  
 12-4-6  與Outlook 2002結(jié)合 292                  
 課后練習(xí) 292                  
 第13章  廠商理論與壟斷市場(chǎng)結(jié)構(gòu) 293                  
 13-1  完全競(jìng)爭(zhēng)廠商理論概念 294                  
 13-2  完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu) 295                  
 13-2-1  收益. 成本與利潤(rùn)表模型 295                  
 13-2-2  平均收益與邊際收益線圖 296                  
 13-2-3  總收益曲線圖 296                  
 13-2-4  利潤(rùn)極大所決定的最適合產(chǎn)量曲線圖 297                  
 13-3  壟斷廠商理論概念 298                  
 13-3-1  收益. 成本與利潤(rùn)表模型 298                  
 13-3-2  平均收益與邊際收益線圖 299                  
 13-3-3  壟斷廠商的總收益（TR）與總成本（TC）曲線 300                  
 13-3-4  利潤(rùn)（π）曲線圖 300                  
 13-3-5  TR-TC與利潤(rùn)（π）合并圖 302                  
 13-3-6  邊際收入（MR）等于邊際成本（MC）的短期均衡 303                  
 13-4  Excel公式審核的幾個(gè)技巧 305                  
 13-4-1  公式與運(yùn)算結(jié)果的切換 305                  
 13-4-2  錯(cuò)誤信息的類型 306                  
 13-4-3  特殊單元格數(shù)據(jù)檢核 306                  
 13-4-4  跟蹤錯(cuò)誤 307                  
 課后練習(xí) 308                  
 第14章  凱因斯理論模型 311                  
 14-1  民間消費(fèi)與儲(chǔ)蓄模式 312                  
 14-1-1  消費(fèi)函數(shù) 312                  
 14-1-2  儲(chǔ)蓄函數(shù) 315                  
 14-1-3  45°線與消費(fèi)函數(shù) 316                  
 14-1-4  投資曲線 319                  
 14-2  均衡所得 320                  
 14-2-1  Excel 與數(shù)學(xué)均衡解法 320                  
 14-2-2  圖解均衡所得45°線分析法 321                  
 14-2-3  投資（I）等于儲(chǔ)蓄（S）分析法 322                  
 14-3  簡(jiǎn)單凱因斯模型的延伸 323                  
 14-3-1  模型求解 324                  
 14-3-2  圖解均衡所得 325                  
 14-4  修正凱因斯模型--IS-LM分析法 327                  
 14-4-1  IS曲線 327                  
 14-4-2  LM曲線 328                  
 14-4-3  商品市場(chǎng)與貨幣市場(chǎng)均衡 329                  
 14-4-4  模型延伸 332                  
 14-5  Excel使用技巧 334                  
 14-5-1  45°線分析與虛擬數(shù)據(jù) 334                  
 14-5-2  單變量求解 335                  
 14-5-3  雙變量模擬運(yùn)算表 336                  
 課后練習(xí) 338                  
 附錄  Excel函數(shù)匯總表 339                  
 財(cái)務(wù)函數(shù)匯總表 340                  
 數(shù)學(xué)與基本運(yùn)算函數(shù) 341                  
 統(tǒng)計(jì)函數(shù)速查表 344                  
 工作表信息函數(shù)與邏輯判斷函數(shù) 346                  
 日期時(shí)間函數(shù)速查表 347                  
 文本函數(shù) 348                  
 查看與引用函數(shù) 349                  
 引用函數(shù) 349                  
 數(shù)據(jù)庫(kù)函數(shù) 350                  
 工程函數(shù) 350